Задача 1 Требуется




Скачать 376.68 Kb.
страница2/2
Дата22.04.2016
Размер376.68 Kb.
1   2
ТЕМА 11 ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
Задача 11.1

В коммерческий банк обратился потенциальный заемщик с просьбой предоста­вить кредит под залог ликвидных активов.

Сумма кредита - 20000 тыс.руб.

Срок кредита - 6 месяцев

Ставка за кредит - 13 % годовых, при возникновении просрочки она возрастает в 2 раза.

Заемщик отнесен банком к 3 классу кредитоспособности.

Возможный срок реализации заложенного имущества банком оценен в 90 дней.

Возможные расходы по реализации заложенного имущества по расчетам бан­ка составят 10% от его стоимости.

Требуется определить минимальную сумму залога, на которую банк может согласиться при предоставлении кредита.
Задача 11.2

Торговая фирма " Дон" предоставила в банк заявку на получение кредита в размере 45000 тыс.руб. на срок 4 месяца для оплаты закупаемых швейных изделий. Условия получения товара - стопроцентная предоплата. В качестве обеспечения кредита фирма готова предоставить залог товаров в обороте.

Средние остатки товаров на складе за отчетный год составляли 90000 тыс. руб., минимальные остатки - 65000 тыс. руб.

Для оценки соответствия товарных остатков на складе данным баланса, а также в целях осуществления проверки соблюдения заемщиком складской дисциплины и оценки ведения складского учета произведен выезд кредитного работника в фирму. Проверкой нарушений не установлено.

Процентная ставка за кредит – 12 %.

Стоимость необходимого залога банком определяется по формуле: ( сумма кредита + сумма процентов) * 1,3 ( расходы по реализации и НДС)

Требуется оценить достаточность залога.
Тест 11а

Выберите правильный ответ.

Обеспечением обязательства по кредитному договору не может быть:


  • залог;

  • поручительство;

  • банковская гарантия;

  • цессия;

  • страхование жизни заемщика;

  • удержание

Тест 11 б

Выберите правильный ответ.

Формы обеспечения возвратности кредита согласуются на стадии:


  • выбора вида кредита;

  • оценки кредитоспособности заемщика;

  • подписания кредитного договора;

  • мониторинга выданного кредита.

Тест 11 в

Выберите правильные ответы.

Требования, предъявляемые к предмету "залога товаров в обороте":


  • ликвидность;

  • сохраняемость (без потери потребительских качеств);

  • соблюдение норм хранения товаров;

  • возможность осуществления контроля со стороны банка за хранением заложенных товаров;

  • высокая стоимость;

  • низкие цены;

  • портативность;

  • относительно стабильные цены;

  • неизменность состава и структуры товарной массы.

Тест 11 г

Выберите правильные ответы.

Факторы, определяющие соотношение сумм залога и кредита:


  • финансовое положение и класс кредитоспособности заемщика;

  • степень рисковости кредитной сделки;

  • вид залога;

  • финансовое положение банка;

  • ожидаемый уровень инфляции;

  • процентная ставка за кредит;

  • расходы по реализации заложенного имущества;

  • срок реализации заложенного имущества.

Тест 11 д

Выберите правильный ответ.

Основные стороны – участники кредитной сделки, обеспеченной банковской гарантией:


  • эмитент, бенефициар, гарант;

  • принципал, гарант, бенефициар;

  • принципал, гарант, поставщик;

  • нет верного ответа

Тест 11 е

Выберите правильный ответ.

Выдавая поручительство, поручитель всегда берет на себя ответственность:


  • за исполнение должником обязательства перед кредитором в полном объеме;

  • за частичное исполнение должником обязательства перед кредитором;

  • за исполнение обязательства в суммах, определенных в основном договоре.


ТЕМА 12. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Задача 12.1

Швейная фабрика "Мода" обратилась с кредитной заявкой на сумму 10000 тыс.руб.

Срок пользования ссудой 3 месяца.

Процентная ставка - 15 % годовых

В обеспечение кредита предлагается залог оборудования.

Предыдущий кредит обеспечен залогом сырья и материалов в переработке.


Данные баланса швейной фабрики "Мода" (тыс.руб.)


А к т и в


П а с с и в


Основные средства (остаточная стоимость)

169000

Уставный капитал

184500

Нематериальные активы (остаточная стоимость)

4000

Добавочный капитал

27500

Долгосрочные финансовые вложения

3500

Специальные фонды

5100

Краткосрочные финансовые вложения

14200

Нераспределенная прибыль прошлых лет

6700

Производственные запасы

55200

Нераспределенная прибыль отчетного года

12900

Незавершенное производство

16800

Долгосрочные обязательства

2740

Готовая продукция

12400

Задолженность банку по краткосрочным кредитам

30580

Денежные средства в кассе и в пути

650

Задолженность в бюджет

2470

Денежные средства на расчетном счете

1900

Задолженность работникам по заработной плате

3950

Дебиторская задолженность

4380

Задолженность поставщикам за товары и прочие кредиторы

5590

Б А Л А Н С

282030

Б А Л А Н С

282030

Примечания к балансу:

Среднегодовая стоимость имущества составила - 275000 тыс.руб.


в т.ч. среднегодовая стоимость оборотных средств - 105900 тыс.руб.



Данные отчета о прибылях и убытках (тыс.руб.)

т.р.

Выручка от реализации продукции (без НДС)

596050

Затраты на производство и реализацию продукции

563370

Прибыль от реализации продукции




Внереализационные доходы

150

Внереализационные потери

1740

Балансовая прибыль




Налоги

9420

Чистая прибыль после уплаты налогов




Дивиденды по акциям

8770

Нераспределенная прибыль




Для расчета кредитного рейтинга (определения класса кредитоспособности) в банке разработана бальная и весовая оценка показателей кредитоспособности для предприятий данной отрасли. За основу приняты 6 основных финансовых коэффициентов




1балл

2 балла

3 балла

Вес

Коэффициент мгновенной ликвидности

От 0,2 до 0,3

От 0,31 до 0,39

≥ 0,4

2

Коэффициент покрытия

От 1 до 1,5

От 1,51 до 1,99

≥ 2

3

Коэффициент фин.независимости

0т 0,5 до 0,65

От 0,66 до 0,79

≥ 0,8

1

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

0т 0,2 до 0,4

От 0,41 до 0,69

≥ 0,7

3

Коэффициент рентабельности

оборота


От 0,05 до 0,08

От 0,81 до 0,109

≥ 0, 11

2

Коэффициент рентабельности капитала

От 0,08 до 0,1

От 0,11 до 0,15

≥ 0, 151

2

Требуется:

1 .Рассчитать показатели, характеризующие кредитоспособность заемщика:



  • ликвидность баланса;

  • обеспеченность собственными средствами;

  • деловую активность ;

  • рентабельность.
    2. Определить рейтинг кредитоспособности.

З. Решить вопрос о возможности выдачи кредита предприятию.

4. Определить условия кредитования


Кейс-стади 12. 2 Оценка кредитоспособности физического лица
Банк «ХХХ» использует для оценки кредитоспособности физического лица методику, предусматривающую следующий список документов, предоставляемых потенциальным заемщиком кредитному работнику.





1. Основные документы заемщика/созаемщика

Тип

Примеч.

1.1.

Паспорт

О



Копии всех страниц

11.2

Военный билет



НН

Копии всех страниц

11.3

Документы об образовании



Копии

11.4

Свидетельство о пенсионном страховании

ОО

Двусторонняя копия

1

2.Документы, подтверждающие сведения о здоровье заемщика/созаемщика







22.1

Справка из психоневрологического диспансера

ОО

Оригинал

22.2

Справка из наркологического диспансера

ОО

Оригинал




3. Документы, подтверждающие сведения о занятости и доходе заемщика







23.1

Копия трудовой книжки, заверенная работодателем

ОО

Все страницы

33.2

Краткая информация о роде деятельности в произвольной форме

ДД

Оригинал

33.3

Справки о размере дохода с основного и дополнительного мест работы за истекший календарный год истекшие календарные месяцы текущего года ( по ф.2-НДФЛ)

ОО

Оригинал

33.4

Документы, подтверждающие прочие регулярные доходы (страховые выплаты, доходы от аренды, проценты по вкладам, доходы по ценным бумагам, выписки об остатках на банковских счетах и др).

НН

Копии




4.Документы, подтверждающие активы заемщика на дату подачи заявки







44.1

Правоустанавливающие документы, подтверждающие наличие в собственности недвижимости (квартира, дача, дом, земельный участок и др)

НН

Копии

4

5. Документы, представляемые индивидуальным предпринимателем







55.1

Свидетельство о регистрации предпринимателя

ОО

Копии, заверенные надлежащим образом

55.2

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе



ОО

Копия


5.3

Декларации о доходах за предыдущие два года

О

Копия

55.4

Документы об уплате единого налога на вмененный доход (свидетельства) за последние два года

ОО

Копии

55.5

Документы, подтверждающие уплату взносов в государственные социальные внебюджетные фонды

ОО

Копии




6. Документы, подтверждающие расходы заемщика







66.1

Квартплата/аренда и коммунальные платежи

НН

Копии

66.2

Алименты

НН




66.3

Плата за образование

НН




66.4

Копии договоров страхования

НН




66.5

Выплаты по исполнительным документам

НН




66.6

Документы, подтверждающие прочие расходы

НН




Тип: О- обязательные, Н – при наличии, Д- дополнительные
Выскажите свое экспертное мнение о предложенном перечне. Оцените его с точки зрения полноты информации для анализа кредитоспособности. Учтите одновременно другие принципы работы аналитика, например, оперативность.

Сформулируйте предложения по доработке перечня документов.


Тест 12 а

Укажите: какому понятию соответствует следующее определение: «…..— качественная оценка заемщика, позволяющая определить своевременность возврата ссуды и возможность ее эффективного использования»?



  • платежеспособность;

  • кредитоспособность;

  • ликвидность.

Тест 12 б

Выберите правильный ответ.

Что представляет собой кредитный рейтинг заемщика?


  • рейтинг ссуды;

  • уровень рентабельности деятельности заемщика;

  • уровень деловой активности заемщика;

  • интегральный показатель, рассчитанный исходя из важнейших количественных и качественных показателей деятельности заемщика;

  • оценка менеджмента.

Тест 12 в

Выберите правильные ответы.

Результаты анализа кредитоспособности заемщика учитываются при решении вопросов:


  • целесообразности выдачи ссуды;

  • установления процентной ставки;

  • определения суммы кредита;

  • установления срока кредита;

  • определения цели кредитования;

  • определения размера и качества необходимого обеспечения возвратности кредита:

  • согласования с заемщиком других условий кредитования;

  • выработке кредитной политики банка;

  • определения категории качества ссуды и расчете необходимого резерва на возможные потери по ссуде;

  • определения лимитов кредитования;

  • вознаграждения сотрудников, размещающих кредитные ресурсы.


Тема 13. «Межхозяйственные и межбанковские расчетные операции»

Тест 13 а

Выберите правильный ответ.

Установление правил расчетов, стандартных форм расчетных документов возлагается на:


  • коммерческие банки;

  • налоговые органы;

  • Банк России;

  • клиринговые центры.

Тест 13 б

Выберите правильный ответ.

Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается:


  • договор банковского вклада;

  • кредитный договор;

  • трастовый договор;

  • договор банковского счета;

  • расчетный договор.

Тест 13 в

Выберите правильный ответ.

Очередность исполнения платежей с расчетного счета клиента для банка устанавливается:


  • нормативным актом Банка России;

  • Гражданским кодексом РФ;

  • Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

  • приказом Министерства финансов РФ;

  • договором банковского счета;

  • Правлением банка.

Тест 13 г

Выберите правильный ответ.

В настоящее время наиболее распространенной формой безналичных расчетов в России является:


  • расчеты аккредитивами;

  • расчеты платежными поручениями;

  • расчеты по инкассо;

  • расчеты чеками.

Тест 13 д

Выберите правильный ответ

Платежные поручения действительны в течение:


  • 1 дня;

  • 3-х дней;

  • 5 дней;

  • 10 дней;

  • 30 дней.

Тест 13 е

Выберите правильный ответ.

При поступлении претензии поставщика к расчетному счету покупателя, на котором отсутствуют средства, банк:


  • возвращает расчетный документ в банк поставщика;

  • оплачивает его;

  • помещает в картотеку и оплачивает в установленной очередности по мере поступления средств;

  • узнает у клиента, как поступить.

Тест 13 ж

Выберите правильный ответ

Назовите вид расчетной услуги банка клиентам, содержащий оформление согласия платежа на списание средств с его счета:


  • переуступка прав требования;

  • аваль;

  • акцепт:

  • факторинг.

Тест 13 з

Выберите правильный ответ.

При аккредитивной форме расчетов продукция оплачивается:


  • после ее отгрузки;

  • до ее отгрузки;

  • при ее получении покупателем;

  • авансовым платежом.

Тест 13 и

Выберите правильный ответ

Недостаток аккредитивной формы расчетов:


  • быстрота и простота проведения расчетной операции;

  • отвлечение средств покупателя из хозяйственного оборота;

  • отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем поставленной продукции;

  • необходимость получения разрешения Банка России на проведение расчетов аккредитивами.

Тест 13 к

Выберите правильные ответы.

Межбанковские расчеты возникают при:


  • осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых одним банком;

  • осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых разными банками;

  • уплате обслуживаемыми клиентами налогов и сборов;

  • уплате банками налогов;

  • межбанковском кредитовании;

  • покупке акций других банков;

  • выдаче гарантий.

Тест 13 л

Выберите правильные ответы.

Расчеты между банковскими учреждениями на территории России могут осуществляться:


  • по корреспондентским счетам, открытым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

  • по счетам банков, открытым в Министерстве финансов РФ;

  • по корреспондентским счетам банков, открытым друг у друга;

  • на клиринговой основе;

  • по системе межфилиальных оборотов банка

Тест 13 м

Выберите правильный ответ.

Расчеты между клиентами одного банка производятся:


  • с использованием корреспондентского счета банка;

  • через РКЦ;

  • путем списания и зачисления по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка;

  • только путем зачета взаимных требований.

ТЕМА 14 «БАНКОВСКИЕ РИСКИ И МЕТОДЫ ИХ РАСЧЕТА»

Задача 14.1

Кредитный портфель банка на конец года состоит из следующих ссуд:



Заемщики


Сумма

ссуды,


т.р.

ОАО "Норд

75000

ООО "Надежда"

24500

ЗАО "Гранит"

32000

ООО " Сластена"

15400

ЗАО "Орфей"

25900

ООО " Вымпел"

82100

ООО " Альфа"

8500

Итого




Характеристика финансового положения заемщиков:

Заемщики


Выявлено при анализе финансового положения заемщика:

ОАО "Норд

Стабильность производства, положительная величина чистых активов, высокий уровень рентабельности, положительные перспективы развития

ООО "Надежда"

В будущем возможны финансовые трудности, если не будут приняты меры по улучшению ситуации

ЗАО "Гранит"

Устойчивая неплатежеспособность, высокая вероятность банкротства

ООО " Сластена"

Стабильность производства, положительная величина чистых активов, высокий уровень рентабельности, положительные перспективы развития

ЗАО "Орфей"

Убыточная деятельность, падение объемов производства

ООО "Вымпел"


Стабильность производства, положительная величина чистых активов, высокий уровень рентабельности, положительные перспективы развития

ООО " Альфа"

Стабильность производства, положительная величина чистых активов, высокий уровень рентабельности, положительные перспективы развития

Характеристика качества обслуживания долга

Заемщики





ОАО "Норд

Платежи по основному долгу и процентам осуществляются

своевременно и в полном объеме



ООО "Надежда"

Единичный случай просрочки до 5 дней

ЗАО "Гранит"

Просроченные платежи свыше 30 дней

ООО " Сластена"

Единичный случай просрочки до 5 дней

ЗАО "Орфей"

Просроченный платеж 20 дней

ООО "Вымпел"


Платежи по основному долгу и процентам осуществляются

своевременно и в полном объеме



ООО "Альфа"

Платежи по основному долгу и процентам осуществляются

своевременно и в полном объеме



По всем ссудам обеспечение П категории качества.

Суммы обеспечения превышают размеры ссуд на 20 %.

Требуется:

1. С учетом финансового положения заемщиков и качества обслуживания долга определить категории качества ссуд, распределить их по группам.

2. Определить расчетный размер создания необходимых резервов на возмож­ные потери по ссудам.

3. Рассчитать минимальный размер резервов



4. Рассчитать средний уровень совокупного риск кредитного портфеля банка.

5. Сделать выводы.
1   2


База данных защищена авторским правом ©ekonoom.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница