Тема Введение в учебную дисциплину «Экономика банка»




страница1/8
Дата03.05.2016
Размер2.32 Mb.
  1   2   3   4   5   6   7   8
Тема 1. Введение в учебную дисциплину «Экономика банка»
1. Цель и задачи изучения экономики банка

2. Предмет, метод и объект учебной дисциплины

3. Содержание производственного процесса банка
1.Цель и задачи изучения экономики банка
Потребности развития банковской системы породили значительную индустрию банковского образования и консалтинга. Потребности этой индустрии удовлетворялись и удовлетворяются из двух источников: адаптации опыта работы советских банков к условиям рыночной экономики и адаптации опыта работы зарубежных коммерческих банков к экономическим условиям Республики Беларусь.

Повышение эффективности использования отмеченных естественных путей развития знаний по предметной области деятельности коммерческих банков требует параллельной, а может быть и упреждающей, работы по систематизации знаний, лежащих в основе построения эффективной деятельности коммерческих банков.

В условиях рыночных отношений акцент хозяйственной деятельности смещается к основному звену экономики – организации. Одной из таких организаций является коммерческий банк.

Развитие высоких технологий и информатизации в сфере банковской деятельности, глобализация финансовых рынков требует дальнейшего совершенствования научных представлений о сущности экономической деятельности банка.

Согласно представлениям, сформированным в рамках научного направления "экономика предприятия", «экономика банка» как наука изучает объективные и частные закономерности экономического состояния и развития коммерческого банка, конкретные формы проявления и использования экономических законов в деятельности банков, частные закономерности их развития, пути и способы эффективного производства финансовых товаров и услуг.

Теоретической и методологической базой экономики банка как науки и учебной дисциплины является экономическая теория, которая изучает общественное производство в целом, формы проявления и механизм действия экономических законов в условиях рыночной экономики.



Цель дисциплины – изучение теории и практики деятельности банков, их взаимодействие с другими участниками экономического процесса.

Основными задачами дисциплины выступают:



  • изучение функций и целей банка как первичного звена финансовой отрасли;

  • изучение современных методов осуществления банковской деятельности;

  • процессов функционирования банка;

  • ресурсов и факторов производства, методов оценки эффективности их использования;

  • факторов развития банка.



2. Предмет, метод и объект учебной дисциплины
В соответствии с обозначенной целью предметом экономики банка является научное познание деятельности банка, под которой понимается совокупность осуществляемых банковских операций, направленных на извлечение прибыли с целью удовлетворения экономических и социальных интересов собственников и трудового коллектива банка, а также процесс разработки и принятия решений об использовании ограниченных ресурсов в соответствии с поставленными целями.

Банковская деятельность осуществляется в результате реализации совокупности стратегических, тактических и оперативных экономических решений, принятие которых, в свою очередь, требует соблюдения следующих критериев эффективности и учета:



  • характера влияния внешней среды, определяющей условия деятельности банка;

  • системы целей банка, отражающих интересы участников деятельности банка, которые должны быть достигнуты в результате принимаемых решений;

  • возможных вариантов достижения целей.

Для банка это связано с определением, какие финансовые товары и услуги осуществлять и каким образом, как наиболее эффективно распределить и использовать имеющиеся ресурсы. При этом необходимо определить местонахождения банка, его организационно-правовую форму и взаимоотношения с другими участниками экономической деятельности.

Производство банка представляет собой процессы целенаправленного и планомерного комбинирования материально-технических (средства и предметы труда, технологии производства и продаж, организационно-техническая информация) и социальных элементов (персонал, его квалификация, технологии взаимодействия отношений в коллективе) с целью создания и реализации товаров и услуг.

Познание экономических процессов в банке основано на общей методологии естественных наук. Общенаучными методами познания и методами экономики банка как науки являются метод научной абстракции, диалектический метод (единство количественного и качественного анализа), анализ и синтез, системный подход и др.

Экономические явления исследуются системно, то есть по составу, структуре, в определенной субординации, с выделением причины и следствия, корреляционной зависимости. Кроме того, экономисты применяют статистические, балансовые, расчетно-аналитические, экономико-математические, программные и другие частные методы с учетом специфики объекта исследования.



Объектами изучения дисциплины являются экономические ресурсы и экономический механизм, обеспечивающий успешное функционирование и развитие банка в условиях рынка и конкуренции. Знание экономического механизма поможет решать текущие и стратегические хозяйственные задачи, неизбежно возникающие в работе не только экономических служб банков, но и руководителей и других специалистов.

Структура дисциплины построена по принципу выделения относительно самостоятельных, логически взаимосвязанных и последовательно развивающих друг друга разделов, подающих материал от общего представления о банке как элементе национальной экономики к углубленному исследованию специальных вопросов (внешняя и внутренняя среда, ресурсы банка, оценка эффективности их использования, клиентская база и бизнес-процессы в банковской деятельности, финансы и персонал банка, качество услуг и конкурентоспособность).

«Экономика банка» является одной из основных прикладных дисциплин, обеспечивающих экономическую подготовку современных специалистов для банковской сферы. Особое положение экономики банка в системе экономических наук определяется тем, что она, с одной стороны базируется на изучении экономической теории (микро-, макроэкономика), с другой – является базой для специальных дисциплин (бухгалтерский учет, анализ деятельности банка, финансы банка, маркетинг, ценообразование, управление банком и др.).

При этом понятие «банк» рассматривается с экономической точки зрения и применяется в значении «субъект хозяйствования». Банк – это не только имущественный комплекс, но и организованный определенным образом коллектив. Применительно к терминологии Гражданского кодекса Республики Беларусь это понятие наиболее близко к коммерческим организациям.

Данная дисциплина основывается на изучении путей оптимального использования экономических ресурсов банками и достижения наибольшего удовлетворения спроса на финансовые товары и услуги.


3. Содержание производственного процесса банка
Производственный процесс – это совокупность взаимосвязанных процессов труда и естественных процессов, в результате которых исходное сырье и материалы превращаются в готовую продукцию.

Основными компонентами производственного процесса, определяющими характер производства, являются: профессионально подготовленный персонал, средства труда (машины оборудование, здания, сооружения и т.п.), предметы труда (сырье, материалы, полуфабрикаты), энергия (электрическая, тепловая, механическая, световая, мышечная), информация (научно-техническая, коммерческая, оперативно-производственная, правовая, социально–политическая).

Профессионально управляемое взаимодействие этих компонентов формирует конкретный производственный процесс и составляет его содержание.

Производственный процесс является основой деятельности любого предприятия. Содержание производственного процесса оказывает определяющее воздействие на построение предприятия и его производственных подразделений.

По своему значению и роли в производстве производственные процессы подразделяются на основные, вспомогательные и обслуживающие.

В целях рациональной организации производственного процесса необходимо соблюдение ряда принципов, на основе которых осуществляется построение, функционирование и развитие производства: дифференциация, концентрация, интеграция, специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, ритмичность, непрерывность, гибкость, максимальное использование средств автоматизации.



Дифференциация – разделение производственного процесса на отдельные технологические процессы, операции, переходы, приемы.

Концентрация – сосредоточение выполнения определенных производственных операций по изготовлению однородной продукции или выполнению работ на отдельных участках, рабочих местах, в цехах.

Интеграция – объединение каких-либо элементов в целое, процесс взаимного сближения и образования взаимосвязей.

Специализация – закрепление за каждым подразделением ограниченной номенклатуры работ, операций.

Пропорциональность – обеспечение равной производительности отдельных взаимосвязанных подразделений. Закрепление однородных операций за рабочим местом.

Параллельность – одновременное выполнение отдельных частей производственного процесса.

Прямоточность – обеспечение кратчайшего пути прохождения предметов труда по всем операциям производственного процесса.

Ритмичность – одинаковый выпуск продукции в равные промежутки времени.

Непрерывность – обеспечение бесперебойной работы оборудования и рабочих.

Гибкость – мобильный переход на выпуск новой продукции.

Максимальное использование средств автоматизации – применение современных видов автоматизированных технологий производства.

В законодательстве Республики Беларусь банк определяется как юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:



  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

  • размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Отсюда следует, что главное, законодательно закрепленное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать (приобретать за плату в свое временное распоряжение) свободные денежные средства предприятий, учреждений, организаций и населения и собранные таким образом средства (а равно и свои собственные) им же предоставлять в кредит, то есть во временное пользование за плату (естественно, большую, чем в первом случае). Указанное аккумулирование средств достигается самыми разными путями:

  • получение банком кредитов от других банков (в том числе Центрального), иных юридических, а также физических лиц;

  • получение займов (например, облигационных) от юридических и физических лиц;

  • привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения:

  • банковских векселей;

  • сертификатов (сберегательных и депозитных);

  • банковских карт и иных предоплаченных финансовых инструментов;

  • прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;

  • прием на обслуживание новых клиентов, открытие расчетных или валютных счетов (на которые клиенты сразу вносят определенные суммы);

  • зачисление на счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки (торговые и некоторые другие организации).

Банковские операции в действительности могут осуществляться лишь в их единстве, при этом открытие и ведение счетов клиентов представляет собой важнейший внутренний элемент специфически банковского механизма аккумуляции свободных средств - привлечения денег.

За счет аккумулированных средств банк может кредитовать клиентов. При этом необходимо учитывать, что собранные ресурсы регулярно уменьшаются на величину списываемых со счетов клиентов сумм, которые в качестве оплаты их обязательств перед собственными работниками, контрагентами, бюджетами и внебюджетными фондами соответственно выдаются держателям счетов наличными (на зарплату и другие текущие нужды) либо направляются на соответствующие счета в других банках.

Коммерческий банк (если отвлечься от его собственных средств, обычно относительно небольших) представляет собой посредническую организацию, оказывающую клиентам две необходимые фундаментальные услуги:


  • кредитные - двум разным группам клиентов, одна из которых сама кредитует банк, доверяя ему свои средства (пассивные кредитные операции банка), а другая кредитуется в банке, занимая у него деньги (активные кредитные операции банка);

  • расчетно-платежные или посреднические (нередко в сочетании с кассовыми) - всем своим клиентам.

Функции коммерческих банков выражаются также в том, что они являются как бы проводниками или даже "поводырями" в сложнейшей системе рыночной экономики и мирохозяйственных связей для других участников рынка (для их денежных потоков) - производственных предприятий, организаций торговли, небанковского финансового сектора и населения.

К числу существенных особенностей банковской деятельности, как правило, относят следующие:



  • преобладание в ресурсах банков привлеченных и заемных средств, влекущее высокую ответственность за эффективное использование прежде всего средств вкладчиков и кредиторов;

  • чрезвычайную подвижность, изменчивость параметров функционирования финансовых рынков, вызываемую не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами, требующую от сотрудников постоянной аналитической напряженности и высочайшей оперативности, причем не в ущерб качеству анализа и проведения операций;

  • необходимость постоянно и одновременно работать с самыми разнообразными клиентами, представляющими практически все сферы и отрасли хозяйства, противоречивые интересы и цели которых надо согласовывать на самых разнообразных рынках, испытывающих отнюдь не совпадающие тенденции, со всем богатством существующих в каждый данный момент финансовых инструментов, с разнообразными валютами;

  • нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

Это некоторые важнейшие особенности банковской деятельности, в которых специфики какой-либо страны не наблюдается. Если же иметь в виду такие ее особенности, которые характерны для современной Беларуси, то к ним можно отнести следующие:

  • исключительно короткий исторический срок существования белорусских банков, недостаток у них практического опыта, а тем более традиций;

  • очень небольшие по сравнению с ведущими рыночными странами размеры собственных капиталов банков;

  • весьма недостаточная степень оснащенности банков современными техническими средствами коммуникации (для большинства наших банков они пока очень дороги);

  • в целом недостаточный уровень профессионализма руководителей и персонала банков;

  • необходимость работать и выживать в предельно неблагоприятных условиях: отсутствия практически у любого клиента достоверной кредитной и иной банковской истории (это означает, что у банков мало оснований доверять деловой добропорядочности многих своих клиентов); достаточно низкого уровня доверия населения финансовым институтам вообще и банкам в частности; плохо исполняемого административно-хозяйственного и уголовного законодательства и т.п.

Предметом труда банков (банковских служащих) являются деньги (валюта), реально выполняющие функции измерителя стоимости, средства обмена, средства платежа, средства накопления или сохранения стоимости как богатства, ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности.

Каждый конкретный банк в зависимости от ситуации находит разумный компромисс: одними операциями он занимается меньше, другими не занимается вовсе, но готовится к ним или готов подключиться к ним при необходимости, третьими же занимается как предметом своей специализации, то есть постоянно и по возможности широко.

Исключительная прерогатива банков реализуется в двух группах операций: приеме денег во вклады (депозиты) от юридических и физических лиц и выдаче им денежных кредитов (а также в финансировании капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов). Именно эти операции являются решающими, конституирующими саму природу банков, поскольку их проведение означает уменьшение или увеличение денежной массы в обращении, сжатие или эмиссию денег (кредитных). Клиенты банка имеют полное право распоряжаться вложенными в него денежными средствами - пересылать их, оплачивать ими свои сделки и покупки и т.д. Банк и только банк обслуживает лиц, остающихся не только владельцами, но и распорядителями своих денежных средств.

Таким образом, несмотря на существенные различия в производственной деятельности между экономикой организации и экономикой банка прослеживается много общего.



Сравнение экономики организации и экономики банка



Характерные черты

Определение

Производственный процесс

Организация

Самостоятельный хозяйствующий субъект, обладающий правами юридического лица, который на основе использования трудовым коллективом имущества производит и реализует продукцию, выполняет работы, оказывает услуги

совокупность взаимосвязанных процессов труда и естественных процессов, в результате которых исходное сырье и материалы превращаются в готовую продукцию

Банк

Коммерческая организация, зарегистрированная в установленном порядке, и имеющая на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции

совокупность взаимосвязанных процессов труда и естественных процессов, в результате которых исходное сырье и материалы превращаются в готовую продукцию




Характерные черты

Компоненты производственного процесса

Предметы труда

Организация

профессионально подготовленный персонал, средства труда, предметы труда, энергия, информация

сырье, материалы, полуфабрикаты

Банк

профессионально подготовленный персонал, средства труда, предметы труда, энергия, информация

деньги, валюта, ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности.




Характерные черты

Средства труда

Энергия

Информация

Организация

машины оборудование, здания, сооружения и т.п.

электрическая, тепловая, механическая, световая, мышечная

научно-техническая, коммерческая, оперативно-производственная, правовая, социально–политическая

Банк

машины оборудование, здания, сооружения и т.п.

электрическая, тепловая, механическая, световая, мышечная

научно-техническая, коммерческая, оперативно-производственная, правовая, социально–политическая

Таким образом, производственный процесс банка – это совокупность целенаправленных действий персонала банка по превращению предметов труда в готовую продукцию.

Основным критерием принятия и обоснования экономического решения является эффективность. Проблема эффективности – это проблема выбора.

Эффективность (лат. effectivus – исполнение, действие) – это результат, следствие каких-либо причин, действий.

Под экономической эффективностью производства понимается степень использования производственного потенциала, которая выявляется соотношением результатов и затрат общественного производства.

Поскольку основной целью предпринимательской деятельности является выпуск конкурентоспособной продукции, обеспечивающей получение прибыли и обеспечение ее роста, то в качестве критерия экономической эффективности выступает максимизация прибыли на единицу затрат капитала при высоком качестве и обеспечении конкурентоспособности продукции.

Экономическая эффективность – относительный показатель, соизмеряющий полученный результат с понесенными затратами или ресурсами, использованными для достижения этого результата. В общем виде эффективность (Э) можно выразить следующим отношением:

Р З

Э = ─ или Э = ─,



З Р

где, Р – результат; З – затраты.

Различают общую и сравнительную экономическую эффективность.

Общая (абсолютная) экономическая эффективность затрат и ресурсов может определяться на всех уровнях хозяйствования и характеризует общую величину экономического эффекта в сопоставлении с отдельными видами затрат ресурсов.

Назначение сравнительной экономической эффективности состоит в определении наиболее экономически выгодного варианта решения хозяйственной задачи. Сравнительная экономическая эффективность определяется при разработке и внедрении новой техники, при проектировании строительства и реконструкции действующих предприятий, при решении вопроса по производству и применению взаимозаменяемых материалов и продукции. Она характеризует преимущества одного варианта по сравнению с другим.



Тема 2. Банк в системе национальной экономики Республики Беларусь

1. Понятие секторной структуры экономики и место банков в этой структуре

2. Финансовый сектор экономики и его субъекты

3. Особенности функционирования субъектов финансового сектора


1. Понятие секторной структуры экономики и место банков в этой структуре
Развитие рыночных отношений в экономике, интеграция в международное экономическое сообщество потребовали в начале 90-х годов реструктуризации и реклассификации отраслей и производственных единиц в соответствии с принципами принятой в международной практике системы национальных счетов (СНС). Определение «национальные счета» впервые сформулировано в 1942 г. норвежским экономистом Р. Фришем.

В соответствии с его определением под национальными счетами понимается не только оценка национального дохода за тот или иной период времени, но и столь полное описание всей экономической деятельности, чтобы это обеспечивало выявление взаимосвязей между различными элементами экономического процесса.

СНС охватывает: производство товаров и услуг; формирование и распределение доходов; анализ структуры и эффективности сбережений и инвестиций, а также операции с остальными странами мира; составление балансов для страны в целом и для отдельных секторов.

Таким образом, СНС — это система взаимоувязанных показателей, используемая для описания и анализа макроэкономических процессов более чем в 150 странах мира с рыночной экономикой. Обусловленная процессами глобализации экономики и необходимостью принятия мер по регулированию рыночной экономики и формированию экономической политики, в том числе и денежно-кредитной, в развитых странах СНС сформулирована в терминах и категориях рыночной экономики, причем ее концепции и определения предполагают, что описываемая с ее помощью экономика функционирует на основе действия рыночных механизмов и институтов.

Иными словами, СНС — это принятая в международной практике система макроэкономического учета, основанная на определенном сочетании показателей, отражающих структуру национального хозяйства конкретной страны, важнейшие взаимосвязи и пропорции между его отраслями, а также результаты его функционирования за определенный период времени. В рамках СНС показатели представлены в виде совокупности счетов и балансовых таблиц.

Таким образом, СНС обеспечивает следующую последовательность статистического охвата: районы, регионы, республики (штаты) и страны. При таком порядке предусматривается использование экономических, а не юридических границ территории.

К особенностям СНС относятся:

• концентрация информации о всех хозяйствующих субъектах, участвующих в экономическом процессе страны;

•  конкретизация отдельных потоков информации, связанных с производством, распределением и перераспределением доходов, как физических, так и юридических лиц, накоплением активов и другими аспектами экономического процесса;

•  обеспечение регулирующих органов полной и достаточно достоверной информацией о всех экономических активах и пассивах, формирующих национальное богатство страны.

В современном виде СНС преследует следующие основные цели:

• обеспечивать сопоставимость основных макроэкономических величин на международном уровне;

•  служить ориентиром, образцом для развития системы национального счетоводства в странах, стремящихся приобщиться к международной системе, но не располагающих в данный момент соответствующей базой и сталкивающихся с трудностями на этом пути;

•  играть роль координирующего механизма при разработке международных рекомендаций национальным статистическим службам в экономической и социальной областях.

Одной из основных категорий СНС является понятие «экономической операции» — добровольного взаимодействия двух хозяйствующих субъектов в связи с производством и использованием различных видов товаров и услуг, распределением и перераспределением доходов, приобретением и продажей финансовых активов, а также принятием финансовых обязательств.

Различают следующие виды экономических операций:

•  операции с товарами и услугами (производство и использование для различных целей);

•  операции с доходами (распределение и перераспределение);

•  операции с финансовыми инструментами (приобретение и продажа финансовых активов, принятие финансовых обязательств — займы, кредиты, движение ценных бумаг, прирост депозитов и т.д.);

•  прочие операции, характеризующие динамику активов в результате форс-мажорных обстоятельств.

Деление экономики в СНС осуществляется следующим образом. Для анализа производства и технико-экономических отношений в рамках экономической деятельности выделяются группы (кластеры) производственных единиц, занятых однородным производством. Экономическая деятельность каждой такой группы характеризуется тремя основными счетами, отражающими

1) производство,

2) доходы и расходы,

3) капитальные затраты и источники их финансирования, т.е. накопление.

Система национальных счетов подразделяет экономическую структуру любой страны на пять основных секторов:

•  органы государственного управления;

•  нефинансовые корпоративные и квазикорпоративные предприятия;

•  финансовые учреждения;

•  частные некоммерческие предприятия, организации и учреждения;

•  домашние хозяйства.

Таким образом, сектор финансовых учреждений, или финансовый сектор, охватывает все финансовые учреждения, чья деятельность относится к формированию и функционированию финансовой политики, то есть совокупности мероприятий, направленных на мобилизацию, распределение и эффективное использование финансовых ресурсов.

Эффективность деятельности финансового сектора экономики страны оказывает решающее влияние на функционирование экономики в целом. Субъекты финансового сектора являются связывающим звеном между субъектами всех секторов и подсекторов, так как они аккумулируют средства, источником которых являются принятые обязательства, и затем с их помощью финансируют деятельность других секторов и подсекторов. Таким образом, продуктом деятельности предприятий финансового сектора является специфический товар — услуги по перераспределению капитала и его использование в качестве финансовых активов в тех секторах экономики, которые испытывают определенные трудности. Образно говоря, финансовый сектор играет роль кровеносной системы, снабжая денежными ресурсами все звенья экономики страны самым оптимальным способом в данный конкретный момент или за определенный период.

Необходимо отметить, что основным звеном экономики в соответствии с новой системой классификации и в соответствии с системой национальных счетов является институциональная единица. Институциональная единица — это экономическое юридическое лицо, которое правомочно контролировать собственные финансовые ресурсы: владеть активами и пассивами, принимать на себя обязательства, заниматься хозяйственной деятельностью и заключать сделки с другими юридическими лицами. Иными словами, институциональные единицы:

•  имеют право владеть товарами и активами, правомочны обмениваться правом собственности на товары и/или активы в результате сделок и операций с другими институциональными единицами;

•  принимают экономические решения, осуществляют хозяйственную деятельность, несут ответственность в соответствии с действующим законодательством;

•  имеют собственные пассивы, принимают на себя другие обязательства или будущую ответственность, заключают договора и другие правовые соглашения;

•  имеют полный комплект финансовых счетов, экономическое и юридическое право составлять собственный баланс и статистическую отчетность в соответствии с утвержденным планом счетов.

Понятие «институциональная единица» дает возможность проводить различие между финансовыми организациями, которые следует считать самостоятельными институциональными единицами, и организациями, которые фактически не являются самостоятельными, а лишь оказывают содействие в рамках своей специфики институциональным единицам в выполнении последними своих традиционных финансовых функций.

Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Деятельность банков представляют собой тот канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке.

Выполняя свои функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения. Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков, как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.



Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др.. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики. Количественная и качественная сторона роли кредита неразрывны. Качественная сторона, в конечном счете, выражается в каких-то количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.).

За 2014 год активы банков увеличились на 21,9 процента, и на 1 января 2015 г. достигли 481,5 трлн. рублей.

На 1 января 2015 г. отношение активов (пассивов) банков к ВВП составило 61,9 процента (на 1 января 2014 г. – 60,9 процента).

Удельный вес требований банков к экономике в активах банков на 1 января 2015 г. составил 72 процента (на 1 января 2014 г. – 71,7 процента).

В целом в 2014 году динамика прироста требований банков к экономике характеризовалась снижением активности банков. Требования банков к экономике за 2014 год возросли на 63,5 трлн. рублей, или на 22,4 процента.

За 2014 год требования банков к экономике в национальной валюте возросли на 25,8 трлн. рублей (на 18,4 процента) и на 1 января 2015 г. составили 166,4 трлн. рублей.

В начале 2014 года наблюдался рост валютного кредитования экономики банками по сравнению с рублевым кредитованием, однако впоследствии темпы его роста существенно замедлились, что было обусловлено решениями Национального банка, направленными на сдерживание валютного кредитования. Уменьшение требований банков к экономике в иностранной валюте в долларовом эквиваленте связано с укреплением обменного курса доллара США по отношению к евро и российскому рублю. В результате на 1 января 2015 г. требования банков к экономике в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) составили 15,2 млрд. долларов США, увеличившись за 2014 год на 1,4 процента (на 214,2 млн. долларов США) по сравнению с 30,2 процента за 2013 год.

Требования банков к физическим лицам за 2014 год увеличились на 9,2 трлн. рублей, или на 16,8 процента, и на 1 января 2015 г. составили 64,1 трлн. рублей.

Задолженность населения по кредитам, предоставленным на финансирование недвижимости, увеличилась за отчетный год на 6,8 трлн. рублей, или на 17,3 процента, и на 1 января 2015 г. составила 45,9 трлн. рублей. При этом доля льготных кредитов составила 86,6 процента, увеличившись за 2014 год на 2 процентных пункта.

Задолженность населения по кредитам, предоставленным на потребительские нужды, за 2014 год увеличилась на 2,2 трлн. рублей, или на 14,7 процента, и на 1 января 2015 г. составила 17,1 трлн. рублей.

На 1 января 2015 г. в среднем на одного жителя Республики Беларусь приходилось 6,6 млн. рублей кредитной задолженности, или 560,2 доллара США в эквиваленте, тогда как на 1 января 2014 г. данный показатель составлял 5,7 млн. рублей, или 599,4 доллара США в эквиваленте.

Одним из основных источников кредитования экономики в 2014 году были депозиты банков.

За 2014 год привлеченные средства физических лиц (включая банковские вклады (депозиты), средства нерезидентов, банковские вклады (депозиты) драгоценных металлов и драгоценных камней, сберегательные сертификаты и облигации) увеличились на 35 трлн. рублей, или на 32,1 процента, и на 1 января 2015 г. составили 144 трлн. рублей. При этом их доля в пассивах банков возросла с 27,6 до 29,9 процента.

Наиболее востребованными банковскими продуктами для размещения свободных денежных средств населением явились банковские вклады (депозиты), которые за отчетный год увеличились на 32 трлн. рублей, или на 31,3 процента, и на 1 января 2015 г. составили 134,3 трлн. рублей, или 93,3 процента от общего объема привлеченных средств физических лиц.

Банковские вклады (депозиты) физических лиц в национальной валюте за 2014 год увеличились на 6,6 трлн. рублей, или на 20 процентов, и на 1 января 2015 г. составили 39,6 трлн. рублей, в том числе срочные банковские вклады (депозиты) увеличились на 4,4 трлн. рублей, или на 19,1 процента, и составили 27,2 трлн. рублей.

За 2014 год банковские вклады (депозиты) физических лиц в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) увеличились на 25,4 трлн. рублей, или на 36,6 процента, и на 1 января 2015 г. составили 94,7 трлн. рублей. Срочные банковские депозиты при этом увеличились на 23,9 трлн. рублей, или на 36,7 процента, и составили 89,1 трлн. рублей.

Банковские вклады (депозиты) физических лиц в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) за 2014 год увеличились на 0,7 млрд. долларов США, или на 9,7 процента, и на 1 января 2015 г. составили 8 млрд. долларов США. Срочные банковские вклады (депозиты) увеличились на 0,7 млрд. долларов США, или на 9,7 процента, и на 1 января 2015 г. составили 7,5 млрд. долларов США.

На 1 января 2015 г. в среднем на одного жителя Республики Беларусь приходилось 15,2 млн. рублей сбережений, размещенных в банках, против 11,5 млн. рублей на 1 января 2014 г. В долларовом эквиваленте данный показатель увеличился с 1 209,9 до 1 281,3 доллара США, или на 6 процентов.


2. Финансовый сектор экономики и его субъекты
Институциональные единицы-резиденты в экономике любой страны группируются в пять взаимоисключающих институциональных секторов.

Сектор — это основное, базовое подразделение экономики, которое объединяет институциональные единицы в соответствии с их основным видом деятельности и юридической формой организации. Каждый сектор считается частью экономики страны и имеет характеристики, отличающие его от других секторов. Секторы подразделяются на подсекторы, а затем — на более мелкие составляющие, характеризующиеся по мере дальнейшего дробления все большей степенью однородности.

Кроме этого, в структуре экономики существуют и отрасли. Отрасль объединяет институциональные единицы в соответствии с их основным видом и спецификой деятельности.

Ресурсы институциональных единиц сектора финансовых учреждений и корпораций формируются за счет принятых обязательств и полученных процентов от предоставления разных видов банковских и консалтинговых услуг, страховых премий и комиссионных. Этот сектор включает следующие подсекторы:

Банковский подсектор, в который входят все субъекты банковской системы страны — центральный (национальный) банк, иные банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Центральный банк. В Республике Беларусь - Национальный банк. Представляет собой общегосударственное финансовое учреждение, которое осуществляет квазигосударственный контроль над ключевыми аспектами финансовой системы. Центральный банк всегда рассматривается как орган денежно-кредитных властей, в основные функции которого входит:

•  эмиссия национальной валюты (наличных денег) и контроль за скоростью и эффективностью их обращения;

•  регулирование объема денежной массы и кредита;

•  контроль за международными золото-валютными резервами;

•  выполнение роли банка-агента и международного финансового посредника правительства, в том числе и контроль за операциями с МВФ;

•  проведение валютной политики;

• мобилизация денежных средств для государства за счет эмиссионного дохода и инвестирования банковских резервов и активов в иностранной валюте;

• надзор за финансовыми учреждениями страны;

•  предоставление кредита банковской системе страны с целью регулирования ее деятельности, контроля за уровнем процентных ставок. Одной из форм рефинансирования кредитных организаций НБ РБ является проведение регулярных аукционов по предоставлению ломбардных кредитов. Они также используются для регулирования уровня ликвидности.

•  проведение клиринговых операций, взаимозачета платежей и урегулирования расчетов в рамках финансовой системы страны;

• роль кредитора последней инстанции.

Банки.

Банк развития.



Небанковские кредитно-финансовые организации. Эти институциональные единицы банковского подсектора имеют право осуществлять некоторые банковские операции. Их доля в предоставлении банковских услуг растет во всем мире, и в последние 7—10 лет они являются основными конкурентами коммерческих банков.

Подсектор небанковских финансовых организаций – организаций, осуществляющих финансовые операции, такие, как фондовые и валютные биржи, инвестиционные фонды, негосударственные пенсионные фонды, страховые и перестраховочные организации, общества взаимного страхования,

Подсектор вспомогательных финансовых учреждений, которые приобретают финансовые активы за свой счет и берут на себя финансовые обязательства (таким образом, они берут на себя и риски) на рынке - организация торгов ценными бумагами, лизинговые организации, коммерческие микрофинансовые организации и т.п.

Подсектор финансовых посредников - субъекты, которые предоставляют специализированные услуги, тесно связанные с посредничеством, но сами не привлекают средства и не выдают кредиты за свой счет. Иными словами, финансовые посредники осуществляют операции и в качестве агента по поручению других физических и/или юридических лиц, т.е. без права распоряжения полученными и выплачиваемыми суммами. Основные финансовые посредники, услугами которых пользуются банки в других странах, — брокеры, триллеры, представители производителей, агенты-импортеры, компрадоры, дистрибьюторы, дилеры, джобберы и мелкие торговцы.
3. Особенности функционирования субъектов финансового сектора
Финансовая система любого государства характеризуется не только банками, но и специализированными (небанковскими) кредитно-финансовыми организациями. Конечно, основной финансовый посредник на рынке - это банки. Однако посреднические функции могут выполнять и другие финансовые организации. Нормальному функционированию финансовых рынков препятствует много проблем (например, ложный выбор партнера, недобросовестное поведение партнера, риски вложения средств и др.). Правильно выбранные кредитно-финансовые посредники могут уменьшить значимость этих проблем.

При наличии в стране многих финансовых посредников граждане с относительно небольшими сбережениями могут направить свои средства на денежный рынок, предоставив их в распоряжение заслуживающего доверия посредника, не обязательно банка. Тем самым они снижают потери, связанные с неправильным выбором.

Финансовые посредники, в том числе и банки, играют ключевую роль в обеспечении экономической эффективности, поскольку облегчают переход средств от кредиторов к кредитополучателям. В отсутствие хорошо функционирующих финансовых посредников, экономика не сможет должным образом реализовать свой потенциал.

Специализированные кредитно-финансовые организации, обслуживают главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой.

Функционирование разнообразных небанковских кредитно-финансовых организаций обосновывается рядом аргументов:


  • расширение их сети должно обеспечить наиболее полную мобилизацию средств государственных, акционерных, частных предприятий и организаций, населения в целях удовлетворения требований субъектов экономики в кредите;

  • развитием не стандартных услуг клиентуре;

  • расширением услуг финансовых посредников на фондовом рынке, развитие этого рынка;

  • необходимостью развития кредитных отношений, соответствующих рыночным отношениям;

  • содействие всей кредитной системы (и не только банков) быстрейшему развитию экономики, повышению ее эффективности;

  • необходимостью создания здоровой конкуренции в кредитной сфере.

Небанковские организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставление специфических услуг специфической клиентуре.

Небанковские кредитно-финансовые организации имеют практически двойную подчиненность: с одной стороны, те, кто, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, руководствуются банковским законодательством и требованиями центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование других законов и соответствующих ведомств.

Для Республики Беларусь характерен процесс становления небанковских финансово-кредитных организаций, их перечень относительно небольшой (лизинговые компании, инвестиционные фонды, страховые общества, валютно-фондовая биржа, ломбарды и некоторые другие).

К небанковским финансовым учреждениям относятся:

а) страховые компании, которые осуществляют выплаты денежных пособий клиентам в случае, отраженном в договоре о страховании. Многие коммерческие институциональные единицы, банки и небанковские финансовые учреждения, организуют независимые дочерние страховые компании с целью обеспечения собственного страхования, которое является одним из основных способов управления всеми видами рисков. Такие компании называют подчиненными. Они получают страховые премии от головных компаний, а затем проводят операции по инвестированию своих активов для накопления резервов с целью осуществления будущих страховых выплат и получения прибыли, а также операции по перестрахованию, т.е. по перераспределению (диверсификации, распылению) рисков;

б) перестраховочные компании, специализирующиеся на страховании активов других страховых компаний. Они берут на себя обеспечение части полисов, выданных другими страховыми компаниями, в обмен на часть премий, вносимых по этим полисам. Таким образом, происходит перераспределение риска и выполнение установленных инструкцией норм достаточности капитала относительно общего объема полисов, которые разрешено держать на балансе. Перестрахование является одним из основных видов деятельности институциональных единиц этого подсектора, и практически все компании осуществляют перестрахование определенной части своей деятельности;

в) пенсионные фонды, которые представляют собой самостоятельные институциональные единицы, принимающие на хранение инвестирующие средства вкладчиков с целью получения средств для последующей выплаты пенсий. Они охватывают четко определенные группы физических лиц и чаще всего организуются в независимые институциональные единицы. Необходимо помнить, что фонды социального страхования относятся к сектору государственного управления. Участие в пенсионных программах может быть как добровольным, так и обязательным. Фонды могут быть организованы в индивидуальном порядке или на базе двустороннего соглашения между работниками и работодателями, при этом они могут финансироваться за счет резервов («обеспеченные резервами») или за счет текущих поступлений («необеспеченные резервами»);

г) лизинговые фирмы, или фирмы финансового лизинга, предоставляющие заемщику средства на приобретение определенного актива. Чаще всего — это дорогостоящее оборудование (корабли, самолеты и т.д.). Несмотря на то, что лизинговая компания является официальным владельцем товара (актива), условно считается, что произведена продажа арендатору, поскольку он получает все выгоды от использования актива. Таким образом, передаются и все виды рисков, связанных с использованием этих активов. На 1 января 2015 г. в реестр лизинговых организаций включено 50 лизинговых организаций.

д) трастовые (доверительные) организации (счета) — это специализированные учреждения, которые принимают на себя доверительное управление имуществом, ценными бумагами, предприятиями, фирмами и др., т.е. это институт доверительной собственности. Траст-компании чаще всего являются акционерными обществами. Их капитал состоит из собственного капитала и капитала, принятого в доверительное управление (гарантированные фонды);

е) инвестиционные фонды (пулы), которые классифицируются как учреждения для проведения коллективных инвестиций в достаточно ликвидные ценные бумаги. Через инвестиционные пулы проходят значительные финансовые потоки. Обычно инвестиционные фонды классифицируются в зависимости от типа финансового инструмента, который занимает основную долю в его портфеле. Портфели инвестиционных компаний формируются так, чтобы оптимально отвечать интересам конкретного клиента. Многие инвестиционные фонды вкладывают свои средства в достаточно надежные краткосрочные инструменты, и поэтому для них на первом месте по значимости выступает портфельный риск наряду с кредитным и всеми видами внешних рисков. Другие фонды, отдавая должное предпочтениям своих клиентов, вкладывают средства в долгосрочные финансовые инструменты, которые имеют более высокий уровень доходности, и, таким образом, для них важнейшей становится динамика инвестиционного, процентного и кредитного рисков. Значение всех видов внешних рисков также повышается.

ж) ломбарды - кредитные организации, выдающие кредиты под залог движимого имущества; осуществляющие хранение заложенных товарно-материальных и иных ценностей, при необходимости проводящие торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах. Ломбарды главным образом оказывают услуги физическим лицам.

з) прокат бытовой осуществляется специализированными организациями. Он предоставляет физическим и юридическим лицам (чаще гражданам) во временное пользование за соответствующую плату предметов домашнего обихода и других потребительских товаров.

Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь предусматривает развитие альтернативных банкам кредитных и других организаций – ссудо-сберегательных ассоциаций, обществ взаимного кредитования, кредитных (потребительских) кооперативов и иных аналогичных структур.

Одним из приоритетных направлений развития банковского сектора является совершенствование участия банков в кредитовании государственных программ, предусматривающих льготирование процентных ставок и другие формы государственной поддержки кредитополучателя. Планируются разработка и принятие мер по повышению эффективности использования льготных кредитов и иных форм помощи, оказываемой государством нефинансовому сектору экономики. В первую очередь государственную поддержку получат высокоэффективные производства, обеспечивающие экономический рост и переход к новым технологическим укладам.

Актуальной остается задача конкурсного участия банков в реализации государственных программ и мероприятий. Такой подход позволит, с одной стороны, повысить качество разработки инвестиционных проектов, с другой стороны, равномерно распределить кредитную нагрузку на банки, что положительно отразится на состоянии их ликвидности и будет содействовать снижению процентных ставок.

Одновременно будут усилены меры по защите интересов физических лиц при потребительском кредитовании банками данной категории кредитополучателей.

Продолжится деятельность Национального банка, направленная на повышение финансовой грамотности населения. Вместе с тем развитие банковского кредитования населения необходимо синхронизировать со сберегательным процессом. Физические лица преимущественно должны выступать в роли нетто-сберегателей, что обеспечит расширение возможностей банков по кредитованию производственного сектора экономики.

Направления деятельности банков в значительной степени определяются имеющимся потенциалом на рынке розничных банковских услуг, заключающимся в наличии ресурсов, не вовлеченных в банковский оборот, и возможностями дальнейшего расширения клиентской базы за счет физических лиц.

Особые акценты в кредитной политике банков необходимо сделать на повышении доступности кредитов банков для организаций и физических лиц через снижение процентных ставок. С этой целью банки реализуют комплекс мер, направленных на снижение управленческих и организационных издержек. В частности, банки будут осуществлять переход на одноуровневую систему управления региональной структурой, централизацию бухгалтерского учета, кадровой и правовой работы, снабжения в центральных подразделениях, преобразование филиалов и отделений в расчетно-кассовые центры и центры по оказанию банковских услуг.

Значимым фактором повышения стабильности функционирования банковской системы является дальнейшее развитие безналичных расчетов, предусматривающее ускорение оборачиваемости и снижение издержек обращения денежных средств, сокращение доли расчетов наличными денежными средствами, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов, повышение качества банковских услуг.

Развитие банковского сектора страны должно осуществляться одновременно с повышением устойчивости его функционирования. Надлежащий уровень качества работы банков во многом зависит от эффективности систем управления рисками и систем внутреннего контроля. В этой связи банкам совместно с Национальным банком необходимо постоянно принимать адекватные меры по развитию риск-менеджмента и совершенствованию указанных систем.

Дальнейшее повышение устойчивости банковского сектора Республики Беларусь, переход на качественно новый уровень его функционирования возможны при условии развития системы саморегулирования банковской деятельности. Саморегулирование деятельности банков предусматривает значительное усиление роли рыночной дисциплины, когда участники банковского рынка добровольно или под угрозой банкротства, потери деловой репутации и имиджа будут следовать определенным правилам (стандартам) качества, установленным самими банками и (или) органом банковского надзора.

Важным направлением расширения финансового посредничества могут стать операции, которые в настоящее время не получили должного развития. Речь идет об увеличении объемов операций с такими активами, как корпоративные акции и облигации предприятий, ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью, различные виды долговых инструментов и др.

Наращивание уровня посредничества будет во многом определяться степенью развития рынка ценных бумаг и интенсивностью создания высокоэффективной и совместимой с мировыми стандартами институциональной среды, содействующей привлечению долгосрочных инвестиций и формированию институтов, способных к трансформации внутренних сбережений в долгосрочные финансовые инструменты.

Для этого в ближайшие годы необходимо создать широкий спектр инструментов финансового рынка, обеспечивающих инвесторам и реципиентам капитала разнообразие вариантов с точки зрения затрат, риска, прибыли, сроков, ликвидности. Увеличение объемов и разновидностей ценных бумаг, усложнение инструментов и технологий финансового рынка потребуют усиления роли банков в качестве посредников, выступающих связующим звеном в движении капитала от поставщиков финансовых ресурсов к потребителю.

В рамках развития финансового посредничества в банковской сфере необходимо более широкое использование таких инструментов инвестиционного банкинга, как управление корпоративными финансами, оказание банками консультационных услуг, организация и содействие в выпуске корпоративных ценных бумаг, в том числе первоначальном публичном предложении акций на продажу широкому кругу лиц (IPO) и еврооблигаций, андеррайтинг, привлечение для клиентов синдицированного кредитования.

Внедрение названных финансовых инструментов и их активное применение банками будут способствовать более глубокому интегрированию банковской системы и организаций Республики Беларусь в международный финансовый рынок, притоку прямых иностранных инвестиций, повышению инвестиционного имиджа страны. Кроме того, развитие новых сфер банковского бизнеса напрямую определяется сроками создания в стране регионального (международного) финансового центра, который через обмен финансовыми и нефинансовыми активами (товарами, услугами, новыми и высокими технологиями, финансовыми и инвестиционными, трудовыми и интеллектуальными, информационными и коммуникационными ресурсами) обеспечит более активное и целенаправленное привлечение иностранных инвестиций в виде финансовых активов и технологий.

Тема 3 Банк как субъект хозяйствования.
1. Особенности банка как субъекта хозяйствования

2. Классификация банков

3. Эффективность функционирования банка
1. Особенности банка как субъекта хозяйствования
Банк представляет собой субъект хозяйствования, выполняющий для участников экономической деятельности на договорных условиях универсальный перечень банковских операций.

Специфика банка заключается в том, что данный субъект хозяйствования можно рассматривать и как торговое предприятие (купля денежных ресурсов для последующей их перепродажи), и как производственное предприятие (производитель инновационных банковских продуктов и услуг), и как предприятие сферы услуг (расчетно-кассовое обслуживание, андеррайтинг и т.д.), и даже как научно-исследовательский институт (разработка новых технологий, развитие теории банковского дела и в целом экономической теории).

Такая многогранность банковской деятельности выражается в его традиционных функциях. Посредническая функция - важнейшая в деятельности банков. Это, прежде всего посредничество в кредите. Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов, как наличными, так и безналичными денежными средствами. Функцией банка является также стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения превращаются в капитал. К функциям банка можно также отнести - функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.

Цели банка как субъекта хозяйствования и как субъекта собственности очевидны – получение максимально возможной прибыли и как производные подцели – эффективное управление, высокое качество обслуживания.

Однако, если рассматривать банк как элемент банковской системы, то цели банка будут несколько иными:



  • качественное финансовое посредничество и обслуживание на максимально возможном уровне качества финансовых операций своих клиентов;

  • достижение позиций успешного, конкурентоспособного, развивающегося кредитного института;

  • создание нормальных условий для функционирования всех остальных элементов финансовой системы страны;

  • внесение посильного вклада в развитие банковского бизнеса в научной, технологической и практической областях, направленного на увеличение эффективности банковской системы, повышение ее конкурентных преимуществ на мировой арене;

  • формирование новых традиций банковского бизнеса, основанных в первую очередь на гражданской и социальной ответственности.

Основными функциями банка в этом случае будут являться:

- обеспечение стабильного, качественного денежного обращения;

- создание необходимой для нормального функционирования экономики финансовой инфраструктуры.

Для банков приоритетным и наиболее сложным вопросом является эффективное управление, обеспечивающее выживание в конкурентной борьбе, долгосрочный рост капитализации, получение высокой прибыли в краткосрочной и долгосрочной перспективе.

Движущие силы банка неоднородны. К их главным составляющим относят собственников банковского капитала, желающих получить максимальную прибыль, профессиональных финансистов, желающих продать свои навыки и профессионально реализоваться, субъектов экономики, нуждающихся в финансовых услугах.

Мотивацией движущих сил служат экономические интересы. В Экономических интересах участников экономической деятельности непосредственно отражаются их экономические отношения.

Так, экономические интересы собственников банковского капитала и наемных банковских служащих прямо определяются их местом в системе экономических отношений. Интерес одного – получение максимальной прибыли, интерес другого – дороже продать свои навыки и профессионально реализоваться. В экономических интересах движущих сил выражены пути и способы удовлетворения их потребностей.

К примеру, извлечение прибыли, в чем заключается экономический интерес собственников (акционеров) банка, есть не что иное, как способ удовлетворения их личных потребностей и потребностей их банковской деятельности. Получение более высокой заработной платы и реализация карьерных целей – интерес наемного банковского работника – также есть способ удовлетворения потребностей его самого и его семьи. Реализация экономических интересов движущих сил банка выступает одновременно и как удовлетворение их потребностей оптимальным способом. И этот способ определяется местом каждого из них в существующих экономических отношениях банка.

Методологическая сложность банковской деятельности отличает данный субъект хозяйствования от других предприятий со строго обозначенным технологическим циклом. Банк – прежде всего финансовый посредник, предоставляющий специфические услуги – финансовые, состоящие, как правило, в трансферте свободных денежных средств от держателей (участников экономической деятельности, желающих «отложить потребление») к заемщикам-инвесторам, испытывающим дефицит ресурсов. За финансовое посредничество банки взимают плату, формирующую их прибыль и создающую возможность дальнейшего развития. Чем более привлекательными для держателей будут формы банковских пассивов и для заемщиков-инвесторов формы банковских активов, тем больше у банка возможности осуществить банковские услуги в условиях межбанковской конкуренции.

Еще более очевидны отличия банка от экономических объектов производственной сферы, где, несмотря на высокую сложность технических и технологических процессов, значение человеческого фактора соизмеримо с качеством основных фондов.

Именно повышенная роль человеческого фактора в банковской деятельности (субъективная составляющая), связанная в некоторых случаях с принятием решений на интуитивно-подсознательном уровне, формирует во многом нематериальную основу банка и отличает ее от других экономических объектов.
2. Классификация банков
Многогранность банковской деятельности обуславливает многообразие банков, которые можно классифицировать с целью более глубокого анализа их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по следующим признакам:



По территории деятельности


  1   2   3   4   5   6   7   8


База данных защищена авторским правом ©ekonoom.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница