Современные коммерческие банки




Скачать 48.93 Kb.
Дата04.05.2016
Размер48.93 Kb.
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Они представлены различными типами: инвестиционные, сберегательные, отраслевые банки. Но этим состав игроков не ограничивается. Другим типом кредитных институтов на кредитном рынке являются небанковские финансово-кредитные учреждения: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, кредитные кооперативы, ломбарды, трастовые, лизинговые и факторинговые компании и др.

Операции банка являются активными и пассивными. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Ресурсы банка – это собственные и привлеченные средства. Собственные средства – это уставный фонд, резервный фонд и другие фонды банка, которые создаются для обеспечения финансовой устойчивости, а также получения прибыли. Привлеченные средства:



  1. Расчетные счета юридических лиц;

  2. Депозиты;

  3. Долговые обязательства в виде депозитных сертификатов, сберегательных сертификатов; облигаций, собственных векселей;

  4. Межбанковские кредиты;

  5. Централизованные ресурсы, приобретаемые на аукционах или в центральном банке;

  6. Средства других банков хранящиеся на корреспондентских счетах.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода. Деятельность банка по размещению свободных ресурсов называется активными операциями. Для совершения активных операций используется только его кредитный потенциал (КП). КП – это величина мобилизированных в банки средств за минусом резерва ликвидности.

Активные операции означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. Они осуществляются банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.

Основными видами активных операций банка являются:



  1. Предоставление кредитов физ. и юр. лицам для разнообразных целей на различных условиях.

  2. Инвестиции в ценные бумаги, выпущенные государством или иными юридическими лицами, т.е. операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет.

  3. Валютные дилинговые операции ( купля–продажа иностранной валюты )

  4. Осуществление инвестиционных проектов.

  5. Нетрадиционные операции коммерческого банка, такие как: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, факторинговые операции, лизинговые операции, трастовые и др.

Кредитные операции КБ являются основными активными операциями и самыми доходными (до 60%доходов). Одновременно они и самые рисковые. Именно со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе своей операционной деятельности – риск ликвидности, риск %-ных ставок и др.

Процесс кредитования оформляется путем заключения договора кредитования и открытия соответствующего кредитного или ссудного счета.

Ссудный (кредитный)счет- это банковский счет, который открывается клиенту банка в случае выдачи ему банковского кредита. Основные типы ссудных счетов:

- простой ссудный счет-это банковский счет, на котором учитывается кредит, выданный банком своему клиенту, и его последующее погашение. Он полностью отделен от расчетного счета клиента

- специальные ссудные счета – это банковские счета, на которых одновременно учитываются и кредитные операции и расчетно-платежные операции клиента банка. Банковский счет, который заменяет и расчетный, и ссудный счет или объединяет сразу оба этих счета, называется контокоррентным счетом.

Осуществление инвестиционных проектов КБ предполагает мероприятия, направленные на разработку и реализацию стратегий по управлению портфелем инвестиций в целях получения прибыли.

Доходы от инвестиционных операций складываются из: процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости, комиссионных, а так же разницы между ценой покупки и ценой продажи ценных бумаг.



К нетрадиционным операциям коммерческих банков относятся операции, которые могут выполнять и другие организации, кроме коммерческих банков:

Лизинговые операции - особая форма деятельности коммерческого банка, которая подразумевает участие его в долгосрочной аренде машин, оборудования, транспортных средств и сооружений производственного назначения.

Факторинговые операции - Покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований поставщикам покупателей и их инкассация за определенное вознаграждение. Факторинг достаточно распространенная форма кредитования за рубежом.

Основной принцип факторинга состоит в том, что факторинговая фирма покупает у своих клиентов их требования к своим клиентам и в течение двух-трех дней оплачивает от 70-90% требований в виде аванса. Остающиеся 10-30% клиент получает, после того как к нему поступает счет от клиента за вычетом комиссионных вознаграждений факторинга.



Трастовые операции. Это операции по доверительному управлению имуществом клиента. Под трастом в банковской практике понимаются доверительные отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение собственностью доверителя.


Пассивы Активы



Вклады до востребования



Касса, средства на корсчетах в Банке России, других банках,

Обязательные резервы в ЦБ РФ




Краткосрочные финансовые вложения, ссуды клиентам и другим банкам




Срочные вклады и депозиты,

Межбанковские кредиты,



Кредиты Банка России



Долгосрочные финансовые вложения (паи и акции других юридических лиц)



Уставный капитал и резервы


Здания, оборудование, техника


Соотношение пассивов и активов банка в целях обеспечения его ликвидности


База данных защищена авторским правом ©ekonoom.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница