Сборник методических материалов




Скачать 481.33 Kb.
страница1/6
Дата24.04.2016
Размер481.33 Kb.
  1   2   3   4   5   6


СБОРНИК

МЕТОДИЧЕСКИХ МАТЕРИАЛОВ


по курсу

Для студентов экономического факультета

Москва

Институт международного права и экономики имени А.С. Грибоедова

2000

УТВЕРЖДЕНО

кафедрой финансов и кредита

С о с т а в и т е л ь канд. экон. наук, доц. А.И. Полищук



Сборник методических материалов по курсу «Банковское дело»: Для студентов экономического факультета. М.: ИМПЭ, 2000. 23 с.

В курсе изучаются теоретические основы организации банковского дела, современные операции российских коммерческих банков, способы управления рисками.

Дополнительно включены вопросы реструктуризации отечественной банковской системы, что связано с необходимостью отражения в учебном плане перспектив преодоления системного кризиса 1998 г. Последовательность изучения тем дана в соответствии с учебным планом Института международного права и экономики им. А.С. Грибоедова.

Подготовлен на экономическом факультете.



Программа соответствует требованиям

Государственного образовательного стандарта

© А.И. Полищук, 2000
П Р О Г Р А М М А

ТЕМА 1. РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ

Представление о роли банков с точки зрения исторического развития кредитной системы. Период зарождения банковского дела. Условия перерастания кредитора в банк. Отечественные традиции развития банковской системы. Совершенствование банковского законодательства России в связи с унификацией международного финансово-банковского права. Содержание ФЗ «О Центральном банке РФ» и ФЗ «О банках и банковской деятельности». Дискуссия о структуре и роли банковской системы в современной экономике.


ТЕМА 2. СУЩНОСТЬ БАНКА И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ФОРМЫ

ЕГО ПОСТРОЕНИЯ
Сущность банка и банковского дела. Типы банков в зависимости от характера собственности, масштабов и сферы деятельности, числа филиалов, отрасли обслуживания. Понятие кредитной организации и тенденции развития универсального банка. Небанковские кредитные организации. Организационные основы построения банка.
ТЕМА 3. ОТРАЖЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В УЧЕТЕ И ОТЧЕТНОСТИ
Функции банков и виды банковских операций. Отражение банковских операций в нормативных документах и плане счетов кредитных организаций. Экономическое содержание, структура и качество активов банков: ликвидные, рисковые активы и активы, приносящие доход. Экономическая характеристика структуры пассивов коммерческого банка. Общая модель результатов банковской деятельности: доходы, расходы, прибыль/убыток. Международные стандарты финансовой отчетности банков.
ТЕМА 4. КАПИТАЛЬНАЯ БАЗА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

И ИХ РЕСУРСНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ
Понятие собственных средств и капитала банка. Характеристика фондов банка, формирующих собственный капитал. Требования, предъявляемые к уставному капиталу. Основной и добавочный капитал. Место собственного капитала в структуре его собственных средств.

Показатели оценки достаточности капитала, используемые в мировой и отечественной практике. Капитальная база российских банков и направления ее развития.

Привлеченные ресурсы. Влияние обязательных резервов на ресурсный потенциал. Движение банковских ресурсов. Основные тенденции в изменении структуры ресурсов коммерческих банков.
ТЕМА 5. БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ И КОМИССИЯ
Механизм использования банковского процента, его элементы. Виды процентных ставок и методы их определения; фиксированные и плавающие проценты. Способы начисления процентов: простые и сложные проценты, дисконтирование процента. Формирование договорного процента.

Содержание банковской комиссии и порядок определения ее уровня, принципы дифференциации.
ТЕМА 6. ДЕПОЗИТНЫЕ И ПРОЧИЕ ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА
Понятие пассивных операций кредитной организации и их классификация. Виды и особенности депозитных (вкладных) операций. Субъекты и объекты депозитных операций. Межбанковские кредиты и их роль в обеспечении ликвидности баланса банка. Эмиссионные операции. Векселя коммерческих банков.
ТЕМА 7. ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА



Понятие и факторы, определяющие ликвидность банка. Развитие системы показателей, используемых для оценки ликвидности банков. Проблемы и условия обеспечения ликвидности отечественных банков. Нормативы ликвидности, устанавливаемые Банком России: экономическое содержание и методы их расчета.
ТЕМА 8. СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ

И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Кредитный механизм: принципы, методы, объекты кредитования, виды ссудных счетов. Понятие и основные этапы кредитного процесса. Система оценки кредитоспособности заемщика. Кредитная документация. Содержание кредитного договора банка с клиентом.

Модели кредитования первоклассных заемщиков: контокоррент, овердрафт, кредитная линия. Целевые ссуды под единичные и совокупные объекты. Ипотечное кредитование. Особенности кредитования физических лиц.

Понятие и составные элементы обеспечения возвратности кредита. Характеристика залогового механизма. Гарантии, поручительства и их разновидности. Работа банка с «проблемными и безнадежными к взысканию» кредитами.
ТЕМА 9. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И МЕЖБАНКОВСКИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ
Расчетно-кассовые операции банков. Система безналичных расчетов и принципы их организации. Виды платежных инструментов и их документооборот. Очередность платежей. Природа векселя и чека как универсальных платежных инструментов. Проблемы перехода на международные правила расчетов. Банковский перевод и расчеты посредством платежных поручений. Аккредитив: разновидности, сфера применения, роль. Клиринг как способ платежа путем зачета взаимных требований. Заключение договора на расчетно-кассовое обслуживание в банке.

Понятие корреспондентского бизнеса. Корреспондентские отношения между банками - основа межбанковских расчетов. Новые тенденции в организации расчетов.
ТЕМА 10. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ И МАРКЕТИНГ
Основные направления банковского менеджмента. Характеристика составных элементов банковского менеджмента. Социальный банковский менеджмент. Управление финансами в коммерческом банке.

Понятие, необходимость и принципы банковского маркетинга. Клиентская политика и содержание маркетинговой работы в российских банках.
ТЕМА 11. ДРУГИЕ ОПЕРАЦИИ НА ДЕНЕЖНО-ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ И НОВЫЕ БАНКОВСКИЕ ПРОДУКТЫ
Экономическая сущность и характеристика банковских операций с ценными бумагами. Проблемы функционирования отечественного денежно-финансового рынка. Классификация прочих операций коммерческих банков. Трастовые, агентские и складские операции. Факторинговые операции и лизинговые сделки.

Виды услуг, оказываемые коммерческими банками. Современные банковские карты – основа технологической революции в банковском деле.
ТЕМА 12. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
Валютное регулирование и валютный контроль. Классификация операций банков с валютными ценностями: операции с иностранной валютой, драгоценными металлами и камнями.

Курс валюты и ее котировка. Виды валютных операций: форвардные сделки, операции спот и своп.

Особенности операций банков с драгоценными металлами и камнями.
ТЕМА 13. УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
Понятие о банковских рисках и критерии их классификации. Типы рисков: внутренние и внешние. Основные виды операционных рисков: кредитный, инвестиционный, процентный, валютный. Формы рисков: риск ликвидности и риск доходности. Стратегия управления банковскими рисками. Номерная и балльная системы оценки качества активов: оценка кредитного и инвестиционного портфелей. Причины возникновения системного риска. Мероприятия по антикризисному управлению кредитными организациями и реструктуризации банковской системы.
ТЕМА 14. ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ
Виды и методы оценки деятельности банков. Аналитическая работа в банке, пруденциальный надзор и аудит деятельности кредитных организаций. Информационная база анализа деятельности кредитной организации. Методика анализа балансовой отчетности. Современные рейтинговые системы. Значение анализа банковской отчетности.

УЧЕБНЫЕ ЗАДАНИЯ К СЕМИНАРСКИМ ЗАНЯТИЯМ

ТЕМА 1. РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ
  1   2   3   4   5   6


База данных защищена авторским правом ©ekonoom.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница