Рабочая программа дисциплины Методы финансовых и коммерческих расчетов Направление подготовки 222000 Инноватика




Скачать 434.96 Kb.
страница1/3
Дата05.05.2016
Размер434.96 Kb.
  1   2   3
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Саратовский государственный университет имени Н.Г. Чернышевского
кафедра финансов и кредита
УТВЕРЖДАЮ

___________________________

"__" __________________20__ г.
Рабочая программа дисциплины
Методы финансовых и коммерческих расчетов
Направление подготовки

222000 Инноватика

Профиль подготовки



Инновационная экономика
Квалификация (степень) выпускника

Бакалавр
Форма обучения



очная

Саратов,


2012
1. Цели освоения дисциплины
Целью изучения дисциплины «Методы финансовых и коммерческих расчетов» является изучение методов количественного анализа финансовых и кредитных операций, методов начисления процентов, обобщающих характеристик потоков платежей, методик определения эффективности краткосрочных инструментов и долгосрочных финансовых операций.

Изучение дисциплины обеспечивает реализацию требований Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по вопросам:

- наращения и дисконтирования по простым и сложным процентным ставкам;

- измерения доходности, эффективности производственных инвестиций, лизинга.


2.Место дисциплины в структуре ООП бакалавриата
Дисциплина «Методы финансовых и коммерческих расчетов » является одним из теоретико-практических курсов у студентов профиля «Инновационная экономика» бакалаврского направления «Инноватика», для которых знания о финансовых операциях, методов расчетов процентов необходимо при осуществлении практической деятельности. «Методы финансовых и коммерческих расчетов» профиля «Инновационная экономика» входит в гуманитарный, социальный и экономический цикл подготовки бакалавра по направлению «Инноватика».

Как учебная дисциплина она связана со следующими дисциплинами ООП подготовки бакалавра:

- по гуманитарному, социальному и экономическому циклу: с «Историей» и «Экономической историей»;

- по математическому и естественнонаучному циклу: с «Статистикой, »«Эконометрикой»;

- по профессиональному циклу: с «Экономической теорией», «Финансовым обеспечением инновационных процессов», «Управлением инновационными проектами».

Указанные связи и содержание дисциплины «Бухгалтерский учет и анализ» дают обучающемуся системное представление о комплексе изучаемых дисциплин в соответствии с ФГОС ВПО, что обеспечивает соответствующий теоретический уровень и практическую направленность в системе обучения и будущей деятельности бакалавра экономики.



3 Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля).
- способность использовать инструментальные средства (в том числе, пакеты прикладных программ) для решения прикладных инженерно-технических и технико-экономических задач, планирования и проведения работ по проекту (ПК-1);

способность определять стоимостную оценку основных ресурсов и затрат по реализации проекта (ПК-7);

В результате изучения дисциплины студенты должны:

а) знать:

- основные методы наращения и дисконтирования по простым и сложным процентным ставкам;

- методы определения эквивалентности простых и сложных ставок, измерения доходности облигаций;

- основные характеристики эффективности производственных инвестиций;

- методы расчетов лизинговых платежей

б) уметь:

- решать прямые и обратные задачи по начислению процентов и дисконтированию по простым и сложным процентным ставкам;

- определять эквивалентность простых и сложных ставок;

- измерять доходность облигаций, финансовую эффективность производственных инвестиций.



4 . Структура и содержание дисциплины (модуля)

Общая трудоемкость дисциплины составляет 2 зачетных единиц 72 часов.


Тематический план учебной дисциплины.





Наименование разделов,

подразделов, темы



Бюджет учебного времени

форма текущего и итого- вого контроля

всего часов

в том числе

лек -

ции


лабор. и

практич


занятия

семинар.

занятия


сам. работа

1

2

3

4

5

6

7

8

Очная полная форма обучения

1

Основные понятия и методы финансовых и коммерческих расчетов

24

2

 

1,5

4

опрос

1.1

Сущность количественного анализа финансовых операций

10

0,5

 

0,5

1




1.2

Основные принципы финансовых и коммерческих расчетов

10

0,5

 

0,5

1




1.3

Понятие процентов, виды процентных ставок

4

1

 

0,5

2




2

Наращение и дисконтирование по простым процентным ставкам

16

4

 

2

7

Опрос, реше-ние задач

2.1

Формула наращения. Методы расчета срока ссуды

6

1

 

0,5

2




2.2

Дисконтирование по простым процентным ставкам

6

1

 

1

2




2.3

Наращение по учетной ставке

4

1

 

0,5

2




2.4

Погашение задолженности частями

2,5

1

 

1

1




3

Наращение и дисконтирование по сложным процентным ставкам

14

4

 

4

5

Опрос, реше-ние задач, разбор ситуаций

3.1

Начисление сложных годовых процентов

4

1

 

1

1




3.2

Наращение процентов несколько раз в году. Номинальная и эффективная ставки

4

1

 

1

1




3.3

Дисконтирование по сложной процентной ставке

2

1

 

1

1




3.4

Операции со сложной учетной ставкой

4

1

 

1

2




4

Производные процентные расчеты

12

4

 

3

12

Опрос, реше-ние задач, разбор ситуаций

4.1

Средние процентные расчеты

4

2

 

1

4




4.2

Эквивалентность процентных ставок

4

1

 

1

4




4.3

Налоги на полученные проценты и инфляция

4

1

 

1

4




5

Постоянные финансовые ренты

20

4

 

1

10

Опрос, реше-ние задач деловая игра

5.1

Виды потоков платежей и их основные параметры

5

1

 

1

4




5.2

Наращенная сумма постоянной ренты постнумерандо

5

1

 

0

4




5.3

Современная стоимость постоянной ренты постнумерандо

5

1

 

0

1




5.4

Определение параметров постоянных рент постнумерандо

5

1

 

0

1




6

Переменные и непрерывные ренты.

20

4

 

0

4

Опрос, реше-ние задач деловаяя игра

6.1

Ренты с постоянным абсолютным приростом платежей

10

2

 

0

2




6.2

Ренты с постоянным относительным приростом платежей

10

2

 

0

2




7

Измерение доходности

8

2

 

2,5

4

Опрос, реше-ние задач, разбор ситуаций

7.1

Понятие полной доходности

2

1

 

0,5

1




7.2

Доходность ссудных и учетных операций с удержанием комиссионных

4

1

 

1

2




7.3

Доходность купли-продажи финансовых инструментов

2

0

 

1

1




8

Производственные инвестиции. Измерители финансовой эффективности

20

1

 

1

5

Опрос, реше-ние задач, печа-куча

8.1

Характеристики эффективности производственных инвестиций

10

1

 

0,5

3




8.2

Чистый приведенный доход, его свойства

10

0

 

0,5

1




8.3

Срок окупаемости. Индекс доходности.

1

0

 

0

1




9

Методы оценки финансового риска

10

1

 

11

5

Опрос, реше-ние задач, деловая игра

9.1

Показатели оценки финансового риска

6

1

 

5

2




9.2

Хеджирование

2

0

 

3

2




9.3

Оценка риска портфель ценных бумаг

2

0

 

3

1







Итого

144

26

0

26

56

Экзамен (36)


Содержание учебной дисциплины.
ТЕМА 1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И МЕТОДЫ ФИНАНСОВЫХ И КОММЕРЧЕСКИХ РАСЧЕТОВ

Сущность количественного анализа финансовых операций. Задачи, решаемые с помощью методов финансовых и коммерческих расчетов. Основные принципы финансовых и коммерческих расчетов. Понятие процентов, процентной ставки. Период начисления. Наращение процентов. Дисконтирование. Виды процентных ставок.

ТЕМА 2. НАРАЩЕНИЕ И ДИСКОНТИРОВАНИЕ ПО ПРОСТЫМ ПРОЦЕНТНЫМ СТАВКАМ.

Формула наращения. Множитель наращения. Методы расчета срока ссуды при простой процентной ставке: метод точных процентов с точным числом дней суды, метод обыкновенных процентов с точным числом дней ссуды, метод обыкновенных процентов с приближенным числом дней ссуды. Реинвестирование по простым процентным ставкам. Дисконтирование по простым процентным ставкам. Современная стоимость платежа. Математическое дисконтирование. Банковский учет. Наращение по учетной ставке. Погашение задолженности частями. Актуарный метод. «Правило торговца».


ТЕМА 3. НАРАЩЕНИЕ И ДИСКОНТИРОВАНИЕ ПО СЛОЖНЫМ ПРОЦЕНТНЫМ СТАВКАМ.
Начисление сложных годовых процентов. Формула наращения. Капитализация процентов. Множитель наращения по сложной процентной ставке. Переменные ставки. Начисление процентов при дробном числе лет. Наращение процентов несколько раз в году. Номинальная ставка. Эффективная ставка. Дисконтирование по сложной процентной ставке . Операции со сложной учетной ставкой. Номинальная учетная ставка. Эффективная учетная ставка.
ТЕМА 4. ПРОИЗВОДНЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ РАСЧЕТЫ
Средние процентные расчеты. Эквивалентность простых ставок. Эквивалентность простых и сложных ставок. Эквивалентность сложных ставок. Налог на полученные проценты. Инфляция. Темп инфляции.
ТЕМА 5. ПОСТОЯННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ РЕНТЫ.
Понятие потока платежа. Виды потоков платежей: регулярные, нерегулярные. Финансовая рента. Параметры ренты: член ренты, период ренты, срок ренты. Признаки классификации ренты. Обобщающие параметры потоков платежей: наращенная сумма, современная стоимость потока платежей. Прямой метод расчета наращенной суммы и современной стоимости потока платежей. Годовая рента постнумерандо. Коэффициент наращения ренты. Рента р-срочная. Годовая рента. Современная стоимость постоянной ренты постнумерандо. Определение параметров постоянных рент постнумерандо.
ТЕМА 6. ПЕРЕМЕННЫЕ И НЕПРЕРЫВНЫЕ РЕНТЫ.
Переменная рента. Рента с постоянным абсолютным приростом платежей. Непрерывная рента. Рента с постоянным относительным приростом платежей.

ТЕМА 7. ИЗМЕРЕНИЕ ДОХОДНОСТИ.


Понятие полной доходности. Ссудные операции. Учетные операции. Удержание комиссионных. Доходность ссудных и учетных операций с удержанием комиссионных. Покупка и продажа векселя (простая учетная ставка). Покупка и продажа финансовых инструментов, приносящих простые проценты. Доходность купли-продажи финансовых инструментов.

ТЕМА 8. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ИНВЕСТИЦИИ. ИЗМЕРИТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ.


Основные финансовые критерии. Чистый приведенный доход. Внутренняя норма доходности. Дисконтный срок окупаемости. Индекс доходности. Показатель рентабельности. Методы измерения эффективности. Показатели эффективности: срок окупаемости, отдача капитальных вложений, удельные капитальные затраты. Потоки платежей в инвестиционном анализе. Ставка приведения. Чистый приведенный доход. Свойства чистого приведенного дохода. Срок окупаемости. Влияние факторов и взаимосвязь сроков окупаемости. Индекс доходности.

ТЕМА 9. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО РИСКА.


Понятие финансового риска. Чистый и спекулятивный риск. Математическое ожидание, дисперсия, среднее квадратическое отклонение как показатели оценки риска финансовых инвестиций. Хеджирование. Теория Марковица. Оценка доходности и риска портфеля ценных бумаг.

5. Образовательные технологии
Формы проведения занятий: мультимедийные лекции, семинары, практикумы, деловых игр, разбора ситуаций.

Формы контроля знаний:


• текущий контроль – выполнение домашней контрольной работы или реферата, участие в дискуссиях на семинарах, решение задач, прохождение тестов в системе;
• итоговый контроль – зачет в форме устного собеседования или теста.

6. Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины.

Примерный перечень вопросов к зачету.

1. Понятие процентов, процентной ставки. Виды процентных ставок.

2. Период начисления. Наращение процентов. Дисконтирование.

3. Формула наращения при простой процентной ставке. Множитель наращения. Методы расчета срока ссуды при простой процентной ставке.

4. Дисконтирование по простым процентным ставкам. Современная стоимость платежа.

5. Математическое дисконтирование. Банковский учет. Наращение по учетной ставке.

6. Погашение задолженности частями. Актуарный метод. «Правило торговца».

7. Начисление сложных годовых процентов. Формула наращения. Капитализация процентов. Множитель наращения по сложной процентной ставке.

8. Переменные ставки. Начисление процентов при дробном числе лет. Наращение процентов несколько раз в году. Номинальная ставка. Эффективная ставка.

9. Дисконтирование по сложной процентной ставке. Операции со сложной учетной ставкой.

10. Номинальная учетная ставка. Эффективная учетная ставка.

11. Средние процентные расчеты. Эквивалентность простых ставок. Эквивалентность простых и сложных ставок. Эквивалентность сложных ставок.

12. Налог на полученные проценты. Инфляция. Темп инфляции.

13. Понятие потока платежа. Виды потоков платежей: регулярные, нерегулярные. Обобщающие параметры потоков платежей: наращенная сумма, современная стоимость потока платежей. Прямой метод расчета наращенной суммы и современной стоимости потока платежей.

14. Финансовая рента. Параметры ренты: член ренты, период ренты, срок ренты. Признаки классификации ренты.

15. Годовая рента постнумерандо. Коэффициент наращения ренты. Рента р-срочная. Годовая рента. Современная стоимость постоянной ренты постнумерандо. Определение параметров постоянных рент постнумерандо.

16. Переменная рента. Рента с постоянным абсолютным приростом платежей.

17. Непрерывная рента. Рента с постоянным относительным приростом платежей.

18. Понятие полной доходности. Ссудные операции. Учетные операции. Удержание комиссионных. Доходность ссудных и учетных операций с удержанием комиссионных.

19. Покупка и продажа векселя (простая учетная ставка). Покупка и продажа финансовых инструментов, приносящих простые проценты. Доходность купли-продажи финансовых инструментов.

20. Основные финансовые критерии. Чистый приведенный доход. Внутренняя норма доходности. Дисконтный срок окупаемости. Индекс доходности.

21. Показатель рентабельности. Методы измерения эффективности. Показатели эффективности: срок окупаемости, отдача капитальных вложений, удельные капитальные затраты.

22. Потоки платежей в инвестиционном анализе. Ставка приведения.

23. Чистый приведенный доход. Свойства чистого приведенного дохода. Срок окупаемости. Влияние факторов и взаимосвязь сроков окупаемости. Индекс доходности.

24. Понятие лизинга. Лизингодатель. Лизингополучатель. Финансовый (капитальный) лизинг. Возвратный лизинг. Оперативный лизинг.

25. Схемы погашения задолженности по лизинговому контракту: авансовые платежи, периодические лизинговые платежи, выкупная сумма.

26. Методы расчета лизинговых платежей.

27. Регулярные постоянные лизинговые платежи, сложные проценты. Нерегулярные платежи.




Тест по дисциплине.
1. Проценты – это:

а) абсолютная величина дохода от предоставления денег в долг в любой его форме

б) относительная величина дохода за фиксированный отрезок времени

в) процесс увеличения суммы денег

2. Процентная ставка – это:

а) отношение дохода к сумме денег

б) относительная величина дохода за фиксированный отрезок времени

в) абсолютная величина дохода от предоставления денег в долг в любой его форме

3. Период начисления – это:

а) период, за который начисляются проценты

б) временной интервал, за который происходит рост исходной суммы

в) временной интервал, к которому приурочена процентная ставка

4. Наращение – это:

а) процесс увеличения суммы денег в связи с получением дохода

б) процесс увеличения суммы денег во времени в связи с присоединением процентов

в) процесс уменьшения суммы денег на величину дисконта

5. Дисконтирование – это:

а) процесс уменьшения суммы денег во времени на величину соответствующего дисконта

б) процесс увеличения суммы денег во времени на величину соответствующего дисконта

в) процесс уменьшения суммы денег во времени на величину присоединенных процентов

6. Простая процентная ставка – это:

а) ставка, при которой для начисления процентов применяется переменная база начисления

б) ставка, при которой для начисления процентов применяется постоянная база начисления

в) ставка, которая используется для начисления процентов помесячно и поквартально

7. Сложная процентная ставка – это:

а) ставка, при которой для начисления процентов применяется постоянная база начисления

б) ставка, которая используется для начисления процентов 1 раз в году

в) ставка, при которой для начисления процентов за базу принимается сумма, полученная на предыдущем этапе наращения или дисконтирования

8. Ставка наращения – это:

а) ставка, при которой используется принцип расчета процентных денег от будущего к настоящему

б) ставка, при которой проценты начисляются на проценты

в) ставка, при которой используется принцип расчета процентных денег от настоящего к будущему

9. Дисконтная ставка – это:

а) ставка, при которой используется принцип расчета процентных денег от будущего к настоящему

б) ставка, при которой используется принцип расчета процентных денег от настоящего к будущему

в) ставка, при которой проценты начисляются на проценты

10. Маржа – это:

а) размер надбавки к процентной ставке

б) база для начисления процентов

в) размер процентной ставки

11. Ставка рефинансирования – это:

а) фиксированная процентная ставка

б) плавающая процентная ставка

в) ставка, по которой ЦБ РФ выдает кредиты коммерческим банкам

12. Дискретные проценты – это:

а) проценты, начисляемые за год

б) проценты, начисляемые за фиксированные интервалы времени

в) проценты начисляемые за малые промежутки времени

13. Непрерывные проценты – это:

а) проценты, при которых наращение происходит непрерывно за малые промежутки времени

б) проценты, начисляемые за фиксированные интервалы времени

в) проценты, начисляемые за год

14. Наращенная сумма ссуды с применением простых процентов определяется по формуле:

а) S = Pni

б) S = P(1+ i)

в) S = P(1+ ni)

15. Современная стоимость – это:

а) наращенная сумма ссуды

б) первоначальная сумма ссуды, найденная с помощью дисконтирования

в) первоначальная сумма ссуды, найденная с помощью наращения

16. Вексель – это:

а) вид долговых обязательств, используемых для наращения процентов

б) вид долговых обязательств, используемых банками для оформления привлечения ими денежных средств по договору займа

в) вид долговых обязательств, используемых для дисконтирования

17. Банковский учет – это:

а) метод, согласно которому проценты, используемые для пользования ссудой в виде дисконта начисляются на сумму, подлежащую уплате в конце срока

б) метод, при котором банк реализует процентный доход в виде дисконта

в) способ начисления процентов банками

18. Сложные проценты применяются:

а) когда проценты не выплачиваются сразу после их начисления, а присоединяются к сумме долга

б) в краткосрочных финансово-кредитных операциях

в) в средне- и долгосрочных финансово-кредитных операциях

19. Капитализация процентов – это:

а) присоединение начисленных процентов к наращенной сумме

б) наращение процентов

в) присоединение начисленных процентов к сумме, которая послужила базой для их начисления

20. Номинальная ставка применяется, если:

а) проценты капитализируются несколько раз в году

б) проценты капитализируются один раз в году

в) проценты начисляются непрерывно

21. Эффективная процентная ставка – это:

а) годовая ставка сложных процентов, которая дает тот же результат, что и m-разовое начисление процентов по ставке j/m

б) ставка простых процентов

в) ставка сложных процентов

22. Эквивалентные платежи – это:

а) платежи, которые приводят к эквивалентному наращению исходной суммы

б) платежи, которые будучи приведенными к одному моменту времени, оказываются равными

в) платежи, которые приведены к одному моменту времени

23. Темп инфляции – это:

а) относительный прирост цен за период

б) абсолютный прирост цен за период

в) рост цен

24. Брутто-ставка – это:

а) годовая ставка сложных процентов, которая дает тот же результат, что и m-разовое начисление процентов по ставке j/m

б) ставка, при которой для начисления процентов за базу принимается сумма, полученная на предыдущем этапе наращения или дисконтирования

в) итоговая величина, получаемая в результате увеличения ставки на величину инфляционной премии

25. Финансовая рента – это:

а) поток платежей, все члены которого являются отрицательными величинами

б) поток платежей, все члены которого являются положительными величинами

в) поток платежей, все члены которого являются положительными или отрицательными величинами

26. Период ренты – это:

а) временной интервал между двумя последовательными платежами

б) время от начала первого периода ренты до конца последнего

в) временной интервал между первым и последним платежом

27. Срок ренты – это:

а) временной интервал между двумя последовательными платежами

б) время от начала первого периода ренты до конца последнего

в) временной интервал между первым и последним платежом

28. Годовая рента характеризуется:

а) выплатой платежей несколько раз в год

б) выплатой платежей 1 раз в год

в) выплатой платежей очень часто

29. P-срочная рента характеризуется:

а) выплатой платежей несколько раз в год

б) выплатой платежей 1 раз в год

в) выплатой платежей очень часто

30. Рента постнумерандо – это:

а) рента с платежами, производимыми в начале периодов ренты

б) рента с платежами, производимыми в конце периодов ренты

в) рента с отложенным началом выплат

31. Рента пренумерандо – это:

а) рента с платежами, производимыми в начале периодов ренты

б) рента с платежами, производимыми в конце периодов ренты

в) рента с отложенным началом выплат

32. Отложенная рента – это:

а) рента, платежи которой изменяются по установленным законам развития

б) рента с платежами, производимыми в конце периодов ренты

в) рента с отложенным началом выплат

33. Вечная рента – это:

а) рента с неограниченным количеством выплат

б) рента с непрерывными выплатами

в) рента, платежи которой изменяются по установленным законам развития

34. Переменная рента – это:

а) рента с неограниченным количеством выплат

б) рента с непрерывными выплатами

в) рента, платежи которой изменяются по установленным законам развития


Ключ к тесту:

1- а, 2-б, 3-в, 4-б, 5-а, 6-б,7-в, 8-в, 9-а, 10-а, 11-в,12-б, 13-а, 14-в, 15-б, 16-б, 17-а, 18-в, 19-в, 20-а, 21-а, 22-б, 23-а, 24-в, 25-б, 26-а, 27-б, 28-б, 29-а, 30-б, 31-а, 32-в, 33-а, 34-в




Задачи для решения на практических занятиях.
Занятие №1 Основные понятия и методы финансовых и коммерческих расчетов

Задача 1.Ссуда в размере 6 млн. руб. дана на 1 год с условием возврата 9 млн. руб. Найти процентную ставку и дисконт.

Задача 2.Кредит выдан на 12 млн. руб. с кредитной ставкой 25% годовых. Сколько следует вернуть через год?

Задача 3.Кредит выдан с условием возврата через год 12 млн. руб. и дисконтом 30%. Сколько получит дебитор?

Занятие №2 Наращение и дисконтирование по простым процентным ставкам

Задача 4.Выдан кредит на сумму 12 млн. руб. с 15.01.2005 г. по 15.03. 2005 г. под 20% годовых. Найти сумма погасительного платежа при точном расчете, и приближенном расчете.

Задача 5.Ссуда в размере 60 тыс. руб. выдана на полгода по простой ставке процентов 12% годовых. Определить наращенную сумму.

Задача 6.Кредит в размере 30 млн. руб. выдан 2 марта до 11 декабря под 30% годовых, год високосный. Определить размер наращенной суммы для различных вариантов расчета процентов: точное число дней ссуды и точная длительность года 366 дней; точное число дней ссуды и приближенная длительность года 360 дней; приближенные число дней ссуды и длительность года.

Задача 7.Определить период начисления, за который первоначальный капитал в размере 38 млн. руб. вырастет до 40 млн. руб., если используется простая ставка процентов 12% годовых.

Задача 8.Определить простую ставку процентов, при которой первоначальный капитал в размере 60 млн. руб. достигнет 63 млн. руб. через полгода.

Задача 9.Кредит выдается под простую ставку 16% годовых на 250 дней. Рассчитать сумму, получаемую заемщиком, и сумму процентных денег, если требуется возвратить 50 млн. руб.

Занятие №3.Наращение и дисконтирование по сложным процентным ставкам

Сложные проценты.

Задача 10.Первоначальная вложенная сумма равна 200 тыс. руб. Определить наращенную сумму через пять лет при использовании простой и сложной ставки процентов в размере 18% годовых. Рассмотреть случаи, когда сложные проценты начисляются ежегодно, по полугодиям и поквартально.

Смешанные или комбинированные проценты.

Задача 11. Первоначальная сумма долга равна 150 млн. руб. Определить наращенную сумму долга через 2,5 года, используя способ начисления смешанных процентов по ставке 25% годовых.

Задача 12.Первоначальная сумма долга равна 10 млн. руб. Определить наращенную сумму долга через 2,25 года, используя способ начисления смешанных процентов по ставке 20% годовых.

Задача 13.31 марта 2001 г. была получена в долг сумма 40 тыс. руб. под 20% годовых. Долг был возвращен 11 июня 2003 г. Какая сумма была возвращена?

Задача 14.За какой срок первоначальный капитал 150 млн. руб. увеличится до 400 млн. руб., если:а) на него начисляются сложные проценты по ставке 28% годовых;б) проценты начисляются ежеквартально?в) проценты начисляются непрерывно?

Занятие №4. Производные процентные расчеты

Простые ставки.

Задача 15.Вексель выдан на сумму 12 млн. руб. и содержит обязательство выплатить владельцу эту сумму 15.03.2005 г. Владелец предъявил банку вексель досрочно 01.02.2005 г., банк согласился выплатить сумму (учесть вексель), но с дисконтом 60% годовых. Найти полученную сумму.

Задача 16.Определить современную (текущую, настоящую, приведенную) величину суммы 150 млн. руб., выплачиваемую через три года при использовании ставки сложных процентов 24% годовых.



Задача 17.Вексель на 12 млн. руб. с годовой учетной ставкой 12% с дисконтированием 4 раза в год выдан на 2 года. Найти исходную сумму, которая должна быть выдана в долг под вексель.

Эффективная ставка

Задача 18.Найти эффективную ставку сделки, в результате которой первоначальный капитал утроился за 6 лет.

Задача 19.В долг дана сумма 2 млн. руб. Через 2,5 года следует вернуть 4 млн. руб. Найти эффективную ставку в данной сделке.

Задача 20.Выдан кредит в 2 млн. руб. на 3 месяца под 40% годовых. Найти эффективную ставку, учитывая, что кредит краткосрочный.

Задача 21.Вексель 15 млн. руб. выдан на 3 года с годовой учетной ставкой 10% с дисконтированием 4 раза в год. Найти эффективную ставку.

Задача 22.Остров Манхеттен был продан в 1624 г. за $ 24. В 1976 г. его стоимость была $ 40×109. Какова эффективная ставка сделки? Используя эффективную ставку, оценить современную стоимость острова Манхеттен.

Задача 23.Имеется вексель следующей формы:«18000 руб. Санкт-Петербург. 1 сентября 2004 г. Обязуюсь уплатить через 60 дней после данной даты по распоряжению гражданина А 18000 руб. с процентной ставкой 12% годовых./подпись/ гражданин В».За сколько банк купит вексель 1 октября 2004 г., если банковская процентная ставка 9,5%?


  1   2   3


База данных защищена авторским правом ©ekonoom.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница