Инструкция пользователя по переходу на новый порядок учета по Положению 446-п и Указанию 3685-у в части индивидуальных ЦБ (векселей)




Скачать 85.56 Kb.
Дата28.04.2016
Размер85.56 Kb.

Инструкция пользователя по переходу на новый порядок учета по Положению 446-П и Указанию 3685-У в части индивидуальных ЦБ (векселей).

ВНИМАНИЕ!

ОБЯЗАТЕЛЬНО ЗАПУСТИТЕ ОПЕРАЦИЮ ПЕРЕХОДА НА ПРЕДМЕТ ДИАГНОСТИКИ НАЛИЧИЯ ОБЪЕКТОВ ПЕРЕХОДА В СИСТЕМЕ, ДАЖЕ ЕСЛИ ВЫ УВЕРЕНЫ, ЧТО ПОДОБНЫХ ЦБ НА БАЛАНСЕ БАНКА НЕТ.
Условия перехода:


  1. ВНИМАНИЕ! После исполнения операции перехода работа в «прошлых» днях по векселям по старым правилам учета НЕВОЗМОЖНА.

  2. Процедура перехода и реализованный функционал по новому порядку учета включены в патч 15.5. Также выпущено Дополнение к патчу 15.4.

  3. Т.е. на схеме Банка, на которой осуществляется процедура конвертации, должен быть установлен любой патч из перечисленных выше и соответствующее патчу Дополнение.

  4. Предполагается, что операция перехода будет запущена в первый рабочий день 2016 года, ПОСЛЕ завершения операционного дня 31.12.2015, ДО всех штатных операций по сторонним векселям в новом году.

  5. На момент начала работ за все предыдущие дни должны быть сделаны все операции, проведены документы (депозитарные, внутреннего учета, финансовые документы) по сторонним векселям.

  6. Если Банк многофилиальный и операции по учтенным векселям осуществляются в разных филиалах Банка, то операция перехода запускается в КАЖДОМ филиале ответственным пользователем.

Последовательность действий при переходе:


1.Настройка справочников.


Настройки при накате патча/дополнений по умолчанию устанавливаются в дистрибутивном варианте.

«Настройки.»(FP_TUNE) - cистемные настройки.


Для реализации функциональности учета по новому порядку были внесены новые настройки и внесены изменения в работы существующих настроек в справочник: Справочники  Все справочники  «Настройки.»(FP_FUNE). Новые записи в справочнике появятся при установке патча или Дополнения на схему Банка

Описание новых настроек, описание дистрибутивных значений и иных возможных значений приведено в таблице ниже.

Если дистрибутивное значение вновь введенных настроек не соответствует регламенту Банка, Пользователю необходимо изменить значение настроек, выбрав одно из предлагаемых значений:


Подсистема

Код настройки/ «Наименование»

Описание, возможные значения

Значения по умолчанию

Учетное ядро

DATE_BEGIN_446P/

«Дата начала действия 446-П».




Новая настройка.

Общесистемная настройка. Настройка может использоваться в условиях шаблонов бизнес-операций в продуктах. Значение по умолчанию - 01.01.2016г.



01.01.2016

ЦБ: Векселя

VEKS_METH_CALC_PRM/

«Вариант для определения даты для расчета суммы премии по векселю».



Новая настройка.

Значение «1» (дата для расчета совпадает с датой окончания срока обращения векселя) Дистрибутивное значение:

«От предъявления». Если есть ФДП, то Дата погашения = ФДП / + количество дней/месяцев. Если нет ФДП, то Дата погашения = Год с даты составления векселя + количество дней/месяцев.

«По предъявлении». Если есть ФДП, то Дата погашения = ФДП, если нет, то Дата погашения = Год с даты составления векселя.

«По предъявлении, но не ранее». Дата погашения = Год с даты «не ранее».

«По предъявлении, но не ранее и не позднее». Дата погашения = дата «не позднее».

«По предъявлении, но не позднее». Дата погашения = дата «не позднее».


Срочный вексель (указана конкретная дата погашения, лобо условие, по которому можно однозначно вычислить дату погашения). Дата погашения = дате погашения из векселя.
Значение «2» (дата для расчета совпадает с датой окончания срока обращения векселя, кроме векселей сроком «по предъявлении, не раннее»):

«От предъявления». Если есть ФДП, то Дата погашения = ФДП / + количество дней/месяцев/. Если нет ФДП, то Дата погашения = Год с даты составления векселя + количество дней/месяцев.

«По предъявлении». Если есть ФДП, то Дата погашения = ФДП, если нет, то Дата погашения = Год с даты составления векселя.

«По предъявлении, но не ранее». Дата погашения = Дата «не ранее».

«По предъявлении, но не ранее и не позднее». Дата погашения = Дата «не ранее».

«По предъявлении, но не позднее». Дата погашения = дата «не позднее».




Значение «1» (дата для расчета совпадает с датой окончания срока обращения векселя)



«ФПВ Справочник учетных регистров ИЦБ» - настройка счетов.


Настройка справочника должна осуществляться до запуска процедуры перехода и включает в себя 2 этапа:

  1. Настройка новых регистров по новым счетам учета премии, счета расхода по премии и неполученного процентного дохода, которые введены Указанием 3685-У.

В справочнике уже настроены соответствующие регистры по дистрибутивному варианту. Если правила открытия финансовых счетов учета премии и внебалансовых счетов учета неполученного дохода, аналитика использования счетов расхода (по премии) в Банке отличается от предложенного, то требуется перенастройка регистров перечисленных ниже. В учетном регистре E_V_PREM необходимо заполнить массив «Счета» заранее открытыми счетами расходов по премии.


Код регистра

Настройка

Примечание

ACC_V_PREM

ACC_DEMAND_PREM

ACC_TERM_PREM


1.Реквизит «Название финансового счета»:

«Премия по векселям [V_ISSUER]»

Т.е. в результате вновь открываемые счета будут получать наименование “Премия по векселям <Наименование векселедателя>”

2. Аналитика: по валюте учета, сроку и векселедателю.




При конвертации справочников в массив «Целевые назначения» переносится дистрибутивное значение для открытия счетов по следующему правилу:

512-519(01-07) ВВВ К ДД0003NNNNN.

Где

В – код валюты учета векселя, К – ключ,



ДД – код подразделения

NNNNN – регистрационный код векселедателя.




E_V_PREM

Аналитика счетов расходов по премии:

[CP_ITEM_PD] – тип векселедателя



В массив «Счета» необходимо выбрать заранее отрытые счета расходов по тем типам векселедателей, с которыми работает Банк, и проставить соответствующие символы в поле «Иное»:

[01] – Органов федеральной власти (вид собственности РФ("Российская Федерация"));

[02] – Органов власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (вид собственности СРФ ("Субъекты Российской Федерации и местные органы власти"));

[03] - Кредитных организаций (векселедатель – Банк – резидент);

[04] - Векселям прочих резидентов (остальные векселедатели-резиденты);

[05] - Органов гос. власти иностранных государств (вид собственности ОИГ ("Органы государственной власти иностранных государств"));

[06] – Органов местной власти иностранных государств (вид собственности МОИГ ("Местные органы власти иностранных государств"));

[07] - Банков - нерезидентов (векселедатель – Банк - нерезидент);

[08] - Векселям прочих нерезидентов (прочие нерезиденты)


V_V_DSC

1.Реквизит «Название финансового счета»:

«Неполученные процентные доходы (дисконты) по векселям [V_ISSUER]»

Т.е. в результате вновь открываемые счета будут получать наименование “Неполученные процентные доходы (дисконты) по векселям <Наименование векселедателя>”

2. Аналитика: по валюте учета и векселедателю.




При конвертации справочников в массив «Целевые назначения» (ЦН) переносится дистрибутивное значение ЦН для открытия счетов по следующему правилу:

91606 ВВВ К ДД0002NNNNN.

Где

В – код валюты учета векселя, К – ключ,



ДД – код подразделения

NNNNN – регистрационный код векселедателя





V_V_PRC

1.Реквизит «Название финансового счета»:

«Неполученные процентные доходы (проценты) по векселям [V_ISSUER]»

Т.е. в результате вновь открываемые счета будут получать наименование “Неполученные процентные доходы (дисконты) по векселям <Наименование векселедателя>”

2. Аналитика: по валюте учета и векселедателю.



При конвертации справочников в массив «Целевые назначения» переносится дистрибутивное значение для открытия счетов по следующему правилу:

91606 ВВВ К ДД0001NNNNN.

Где

В – код валюты учета векселя, К – ключ,



ДД – код подразделения

NNNNN – регистрационный код векселедателя








  1. Настройка существующих регистров по счетам доходов/расходов, правила кодировки которых были изменены Положением 446-П.

Данные счета доходов/расходов открываются и вносятся в справочник, описание процедуры настройки, описание сервисных операций для настройки см. в файле «446-П Инструкция для настройки новых счетов доходов и расходов для подсистем Инд.ЦБ».

2.Запуск операции перехода


Операция перехода реализована в «Банковский продукт» -> «Групповые операции Инд.ЦБ».

Переход осуществляется однократно групповой операцией с наименованием: «3685-У. Операция перехода по учтенным векселям».

Дата операции – первый рабочий день 2016 года.



3.Результат операции конвертации

По нажатию «ОК» операция отрабатывает со следующими результатами:



  • Формируются экземпляр записи групповой операции со сторонними векселями, которые на момент запуска операции находятся на балансе:

- векселя, приобретенные выше номинала;

- векселя с «плохой» категорией, с суммами % и/или дисконта, учитываемые на счетах 50408;



  • По векселям приобретенными выше номинала: в операции сформированы финансовые документы в состоянии «Подготовка» переноса сумм премии со счетов учета покупной стоимости на новые счета учета премии;

  • По векселям с начисленными суммами % и/или дисконта, учитываемые на счетах 50408: в операции сформированы:

- финансовые документы списания сумм со счетов начисленных %/дисконтов и 50408,

- внебалансовые документы учета сумм % и/или дисконта на счетах 91606.

Описание фин.документов, алгоритмы расчета сумм см. в документе «СТП Процедура перехода по сторонним векселям_3685-У.doc».

Ответственный пользователь должен исполнить (провести) документы операции с помощью «горячей клавиши» «F2» или операций «На проводку».

Процедура перехода по сторонним векселям считается завершенной, если документы операции находятся в состоянии «Проведено» и экземпляр операции в состоянии «Закрыт».

4.Откат операции перехода


Откатить операцию перехода можно, если по векселям, которые обработаны операцией перехода, не было никаких последующих операций.

Откат операции осуществляется удалением групповой операции перехода «3685-У. Операция перехода по учтенным векселям».

Состояние экземпляра операции переводится в состояние «На удаление». Документы операции должны быть в состоянии «Подготовка» либо «Ликвидированы».

  1. Изменение настроек после исполнения процедуры перехода:





Подсистема

Код настройки/ «Наименование»

Описание, возможные значения

ЦБ: Векселя

VEKS_MODE_CHARGE_PROC/

«Режим начисления %% и расчета премии по сторонним векселям»

Существующая настройка.

Изменена, добавлено правило расчета премии. Значение «0» после перехода становится неактуальным.

Если цена приобретения векселя была выше номинала, то в зависимости от настройки VEKS_MODE_CHARGE_PROC «Режим начисления %% по сторонним векселям»

  1. Определяется вариант расчета суммы для начисления по процентам:

  2. Определяется вариант расчета суммы премии по векселю;


Значение «0»

Сумма уплаченных % (сумма превышения над номиналом в цене векселя= сумма % дохода входящая в цену приобретения) в первое же начисление уменьшает сумму начисления %, которая рассчитывается с даты начала начисления из реквизитов векселя, все сумма превышения над номиналом в цене приобретения считается суммой % дохода, сумма премии = 0

Вариант не актуален с 01.01.16 г.
Значение «1»

Сумма начисленных % рассчитывается с даты покупки (поставки) векселя – реквизита сделки покупки; вся сумма превышения над номиналом считается премией, нет суммы % дохода, входящей в сумму цены приобретения.


Значение «2»

Сумма начисленных % определяется с учетом уплаченного процентного дохода, входящего в цену векселя из сделки покупки, который рассчитывается по условиям векселя; премия это разница между ценой покупки, плановых % на дату покупки и номинала.



Если значение настройки VEKS_MODE_CHARGE_PROC после проведения процедуры останется «0», то в последующей работе со сторонними векселями при начислении % и расчете премии, автоматически изменится значение настройки на «1».





База данных защищена авторским правом ©ekonoom.ru 2016
обратиться к администрации

    Главная страница